序号类别审计主要内容
1招
投
标
管
理1、是否公开发布信息或次数
22、信息发布时间与实际发标时间比较
33、招投标计划是否经过审批
44、招标文件中是否有审计部举报电话
55、招标计划中定标时间与实际定标时间对照
66、各项目公司总经理和分管工程副总如调往异地工作，与其合作的施工单位是否跟随其到异地投标
77、招标小组成员审批权限
88、招标小组成员是否符合要求、分组是否合理
99、入围单位（含入围标准）审批权限
1010、入围标准是否符合项目实际要求或入围单位是否符合入围标准
1111、未经审批是否增加投标单位
1212、招标文件审批权限
1313、有无《招标文件领取登记表》
1414、《招标文件领取登记表》中投标单位名称是否由我方填写
1515、开标是否准时（可通过视频开标解决）
1616、投标单位是否提交投标保证金（财务负责提供清单）
1717、开标时，招标小组组长或其授权的招标小组成员、经办部门、成本控制人员、财务人员是否到场
1818、评、定标与评标办法是否一致
1919、统计综合评分法中商务标与技术标权重及中标单位是否是报价最低单位
2020、统计每轮报价金额
2121、定标审批时间与签订合同时间比较
2222、施工图设计定标是否经规划部审批
2323、中标价与目标成本的差额
2424、投诉
2525、制度反馈
26合
同
管
理1、是否建立合同台帐
272、合同台帐与招投标目录比较
283、有无合同变更或终止情况
294、 合同未正式签署即先行施工或实施
305、对外签订合同有无授权
316、审批签字组合不全；会签部门没有明确表达意见
327、签合同人是否超越权限
338、合同签订日期是否在审批日期之后
349、合同内容与招标文件和投标书不相一致（重点总包合同、景观合同等；方法是合同价与中标价比较，合同付款条件与投标付款条件比价，关注合同文件解释顺序）
3510、施工合同中是否明确约定现场签证的工作流程及签证的有效签发人,有效签发人是否为工程副总
3611、合同中是否明确约定防止承包单位高估冒算的办法
3712、违约是否按照违约条款执行（和财务、成本、工程进行沟通，了解违约金处理方式）
3813、缺少《廉洁合作协议》
3914、缺少保修协议
4015、《合同执行情况评估表》是否有
4116、《合同执行情况评估表》会签不完整
4217、《合同执行情况评估表》评估意见是否属实（和质量、进度、成本、合同变更或终止、投诉、罚款进行对比）
4318、是否有不合格供方仍在合格供方目录中
4419、成本部是否及时将合同原件归档
4520、直接委托合同是否合理、直接委托占合同总数比例
4621、投诉
4722、制度反馈
48工
程
成
本
结
算
甲
供
材
料
限
价
管
理1、项目开盘和目标成本确定时间对比
492、项目开工和预目标成本确定时间对比
503、成本部是否形成工程类合同、现场签证、设计变更、成本预警、（结算）台帐
514、成本部是否每季度按时报成本动态分析表，是否对超支原因进行分析，是否有处理措施
525、工程结算交接单、工程验收报告单与工程结算造价确认书、工程结算审批表对比
536、合同价与结算价对比
547、结算是否扣减相关费用
558、是否满足工程预算编制时间要求（100万以上工程项目，图纸提供全后30天内编制完成；100万以下的项目，图纸提供全后15天内编制完成）；非总包价包干招标的项目在施工图纸出齐后或阶段性图纸完成后二个月内编制完成
569、项目公司成本控制部对于咨询单位结算成果的复核情况
5710、（《单体工程建筑技术经济指标表》、《室外工程建筑技术经济指标表》、《工程造价统计分析表》）
5811、材料限价审批单的审批权限、完整性是否符合要求；限价品牌是否少于三家
5912、限价品牌和范围是否采用招标或密封报价的方式确定，限价及指定品牌是否在招标文件中明确规定（生产厂家、规格型号、技术标准、质量要求明确）
6013、甲供材料的工程量计算书
6114、甲供材料实际数量与结算数量、剩余数量比较，剩余材料清单；甲供材料使用是否妥当
6215、投诉
6316、制度反馈
64设
计
变
更
管
理
设
计
管
理1、设计变更审批单权限是否符合制度要求
652、设计变更通知单权限是否符合制度要求
663、设计变更确认单权限是否符合制度要求
674、审批单、通知单、确认单会签完整性是否符合要求
685、设计变更签批时限是否符合制度要求；审查变更通知单签批时间和变更审批单审批结束时间是否符合要求
696、是否对每月25日前已实施完毕的变更进行确认，变更通知单日期、施工完成日期与确认单批准日期超过一个月
707、设计变更台账估算或确认总金额与成本动态控制表对比
718、变更单金额占其归属合同金额的比例
729、单份变更单金额超过5万元以上的内容合理性（计算正确性）
7310、变更单编号是否符合制度要求
7411、开发设计部是否保存通知单、审批单、确认单原件
7512、成本控制部是否保存通知单、确认单原件
7613、扩初设计交底、扩初设计交接和问题解释等是否有书面记录并签字确认
7714、是否经过施工图审核
7815、施工图审核通过后，项目公司是否将施工图及审核意见报规划部复审及备案
7916、晒图费
8017、总包施工图设计合同是否有限额指标
8118、实际指标是否满足限额指标要求
8219、施工图实际出图时间与施工图计划出图时间对比、施工图实际出图时间与实际施工时间对比
8320、开发设计部给销售部图纸是否经过确认
8421、开发设计部资料保存是否完整（图纸、设计变更）
8522、材料封样
8623、投诉
8724、制度反馈
88现
场
签
证1、签证审批单签批权限是否符合要求
892、签证通知单签批权限是否符合要求
903、签证确认单签批权限是否符合要求
914、审批单、通知单、确认单会签完整性是否符合要求
925、签证的签批时限不符合要求，审查签证通知单时间与签证审批单审批结束时间
936、每月25日前已实施完毕的现场签证是否进行确认；签证通知单日期、施工完成日期与确认单批准日期是否超过1个月
947、签证台账估算或确认总金额与成本动态控制表对比
958、签证金额占其归属合同金额的比例
969、单份签证金额超过5万元以上的内容合理性、（计算正确性）
9710、签证编号是否复核制度要求
9811、工程部是否保存通知单、审批单、确认单原件
9912、预算部是否保存通知单、确认单原件
10013、投诉
10114、制度反馈
102工
程
质
量
管
理1、项目公司有没有工程质量监管计划，监管计划没有操作细则管理
1032、有没有编制《设计阶段工程质量通病防治任务书》作为设计任务书的附件
1043、有没有编制《施工阶段工程质量通病防治任务书》，作为施工合同附件
1054、有没有对材料、设备、构配件进场验收、材料样品设置
1065、有没有严格实施“施工样板”制度
1076、有没有没签署工程质量保修三方协议
1087、有没有建立保修阶段有保修义务的各单位管理台帐
1098、项目开发期各集团所属项目公司总经理没有开展或及时开展工程质量巡查
1109、项目运营期各物业公司总经理没有开展或及时开展工程质量巡查
11110、没有或没及时进行工程质量投诉统计，没有或没有及时上报
11211、集团成本质量控制部、项目运营期各物业公司总经理没有及时进行质量巡查和形成报告
11312、重大工程质量事故没有及时报告
11413、投诉
11514、制度反馈
116安
全
文
明
生
产1、没建立安全文明生产控制措施表及监管计划
1172、在工程施工和监理委托合同(或相关附件)中没有明确相关单位的现场安全文明施工管理的责任、权限及要求
1183、项目公司工程(配套)部没有定期(至少每月一次)对现场安全文明生产进行一次全面检查，没有把发现问题及时要求形成检查记录和整改记录备查
1194、有没有施工安全许可证
1205、主要设备没有当地主管验收合格后核发的使用合格证
1216、施工组织设计及实际施工总平面布置情况不符，现场管理混乱
1227、质量安全重大事故没有上报
1238、投诉
1249、制度反馈
125进
度
管
理1、进度计划审批及进度偏差调整是否按要求审批和备案
1262、是否制定《工程主要节点完成计划表》
1273、进度计划与“总承包商合作协议”的规定时间是否相符，或与交房时间是否相符
1284、是否上报月度计划
1295、项目部是否作季度经营情况分析报告
1306、投诉
1317、制度反馈
132其
他
方
面1、土地方面
1332、不可售物业经营
1343、举报类
1354、临时设施资产管理
1365、设计失误管理
1376、沙盘与施工图不一致
1387、档案管理
1398、因质量问题造成的退房
1409、工程管理指挥失误
14110、结算抽查
