没有发票的费用支出要如何做账？

没有发票的费用支出应该如何做账？

我先说一个我经历的事情。作为一家面料公司，下游客户是一家做童装的，并且有出口业务的公司。要想退税，是需要核查的，就是反推回来查童装面料来源业务的真实性。在于税局税管员打交道的过程中，税管员说，在经营过程中要尽量的取得发票，即使没有发票，也要按照实际发生的入账，不过就是因为没有正式发票，在年度所得税汇算清缴时这笔费用要调整。所以，税局查账，查的是业务是否真实有效，而能不能作为费用在税前扣除，那是你企业自己核算的事情。

如果实在不能取得发票，那就按实际的结算单据入账吧。不过就是不能在税前扣除罢了。对于发票，只能说是尽量取得，确实有不能取得发票的情况。