月末供应商寄售处理

供应商寄售处理主要指物装对社会库存物资的处理，供应商将物资寄放在公司库房内，双方签订供货协议，约定此类物资的结算周期。公司消耗时物装部对此类物资进行收货动作，产生寄售的特别库存（即消耗多少收货多少）。财务月末运行寄售流程，打印具体寄售情况明细表，交物装部确认，物装确认后进入结算付款流程。

平时消耗时，根据消耗的数量做收货，消耗多少收货多少，这就不细说了，下面跟大家讲一下月末结算（相当于发票校验）。

运行MRKO，进入结算界面，先显示本期要结算的寄售消耗情况：

这时，再返回，选择“结算”：

我们可以看到，已经生成了结算的会计凭证，点开一张看下：

其实和MIRO的结果一样：

借：GR/IR （与收货一致）

借：进项税

贷：应付