??汇算清缴近期常见问题及解决方法
一、升级后的版本
1、 升级后版本:易税门户V3.1.011、
2、 通用申报V7.3.024、
3、 企业所得税汇算清缴V1.0.143
因版本陆续有更新,以软件右下角点击关于是否有提示立即升级
二、如何升级?
去年安装过企业所得税的企业会自动升级到最新版本,若已卸载,请在亿企赢官网下载最新的安装包安装注册即可。
特别说明:本次安装注册跟之前个税的目录是不同的,故不会镶嵌在一起。如需镶嵌,可在安装的时候进行安装位置选择。
三、申报时常见的问题:
1、A106000本表第4列第1至5行之和的绝对值减去第9列第1至5行的差应小于等于核定信息“弥补以前年度亏损”【0.00】的绝对值!
解决办法:
登录金三账户,搜索【企业所得税弥补亏损台账录入】,将正确的弥补亏损信息补录完成,在重新下载核定信息即可。
弥补亏损台账录入原则:一是台账年度必须按从小到大顺序排列;
二是某年度赢利,只能向该年度的以前年度从最上至下进行弥补,并且填写弥补数据不得大于填写年度亏损;
三是,金三台账中,后一年度指的是赢利当年的前一年,后二年度指的是赢利当年的前二年,并依次类推,三是亏损年度不存在向上弥补数据问题;
四是企业以前年度赢利未弥补的可结转以后年度弥补;
五是金三弥补亏损台账中绝对值错误,是由于第5列合计减去五年弥补金额后与18列数据合计不一致导致。
备注:金三前台弥补亏损台账录入界面,后一年对应客户端的前四年,后二年对应客户端的前三年,以此类推……
1、 第四季度未申报的企业、汇总分支机构“不就地预缴企业所得税原因为:不具备主体生产经营职能的”,在下载核定时会提示如下提示;
解决办法:
第四季度未申报,建议去大厅—登录金三系统—申报征收---申报---居民企业所得税申报---居民企业(查账征收)企业所得税月(季)度申报,补报即可。
2、 年度关联业务往来报告表与企业所得税的申报关系?
申报年度关联业务往来报告表前,必须先申报企业所得税A类报表。
3、 符合以下条件客户端才允许进行企业所得税年度申报:
1)、做了企业所得税税种认定且在有效期内
2)、上年度月季度申报完整
3)、纳税人状态属于正常的
4)、课征主体属于独立税务登记、单位纳税人税务登记、个体经营纳税人税务登记
5)、未做跨区财产税主体登记
5、下载核定信息提示该纳税人识别号在登记纳税人信息中不存在,请重新输入。
问题原因:1、税务登记信息中主管税务科所分局是否为空;
2、跨区域财产税标志是否为Y;
3、是否是正常户;
4、在金三里面登记有两条以上信息,且均认定了企业所得税税费种信息
解决办法:
1、 重新登记选择主管税务机关信息(登记岗)
2、 税局内部提问题单报省局运维,后台修改为N(或者大厅申报)
3、 修改正常户
4、 建议确定一条登记信息,将另一条税费种取消(或者大厅申报)
6、 下载核定信息提示“当前申报纳税人相同年度存在有多条有效的弥补亏损台账数据信息,详细信息如下:2016年度,共2条”
问题原因:金三系统弥补台账中存在两条记录。
解决办法:进入【企业所得税弥补亏损台账录入】中删除一条即可。
7、 下载基础信息或者核定信息提示“【404】服务器无法连接,详细错误为:HTTP/1.1404NotFound”
问题原因:客户端版本过低
解决办法:请下载最新的安装包重新安装即可。
8、汇算清缴申报后,提示“A106000表如图错误”
问题原因:金三核心逻辑关系错误
解决办法:金三已经升级
9、当前纳税人 2017-01-01 至 2017-12-31 企业所得税月(季)度申报未申报,不允许进行年度申报,请先进行该纳税人月(季)度申报
问题原因:做过清算登记,所以报不了年报
解决办法:若企业要使用这个税号申报,提问题单到省局运维,后台修改标记,或者去大厅申报
10、下载核定信息“101003009200002:出现系统级异常,需联系系统运维人员进异步分析处理”
问题原因:金三有多条登记信息,且客户端对应的登记序号信息主管税务机关为空
解决办法:重新登记选择主管税务机关信息(登记岗)
11、汇算清缴扣款时提示“数据库插入失败”
问题原因:此户银行信息在核心存在问题
解决办法:建议大厅扣款。
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