我国的小额贷款已经发展到如火如荼的程度，无论企业还是个人都十分青睐小额贷款带来的资金支持，随之发展起来的就是小贷公司，小额贷款公司是我国社会主义市场经济建设的新生力量，有效解决融资不足现象，加上其受欢迎的火爆程度，使得近年来越来越多的小贷公司成立。而他们的成功背后也存在着巨大的风险和隐患，这是不容忽视的事实。
一、小贷公司涉及的经济犯罪众多
2008年5月，中国人民银行会同银监会联合发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》，将小额贷款公司性质界定为是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。
小额贷款公司主要涉及非法吸收公众存款、虚假出资、抽逃注册资本、偷税、非法发放贷款、骗取贷款、贷款诈骗等七个罪名。一方面是因自身约束不严，未按照法律法规办事，出现触犯法律的问题。这类问题涉及前四个罪名。另一方面是因自身防范不周、管理不严出现自身利益被侵犯的问题。这类问题涉及后三个罪名。
二、小贷公司存在的问题
(一)小贷公司大量成立，监管管理程度浅。
小额贷款公司申请设立的单位和个人必定“趋之若鹜”。全球经济危机后，中央为了刺激经济，推出了四万亿经济计划，我国经济迅速反弹，2010年中央为了抑制通货膨胀，实行了银根紧缩政策，中小企业又快速陷入资金短缺状态。银行和其他金融机构贷款困难，中小企业只能把眼光放在了小额贷款公司和民间借贷。
另外，部分小额贷款公司存在会计核算工作薄弱、贷款档案管理欠佳、放款还款方式不规范、利率定价机制不健全等问题。在信用调查方面，小额贷款公司客户数据未纳入人民银行征信系统管理，同时小额贷款公司也没有系统查询的权限，无法对客户多头申贷及不良信息进行有效识别，增大了小额贷款公司的经营风险。
(二)追求高利放贷款，偏离政策较普遍。
贷款发放不规范。有小额贷款公司存在向股东或股东关联企业发放贷款的问题，贷款额度超过注册资本的60%，且部分贷款的保证形式不规范，有的甚至出现关联企业互保现象。大额贷款超比例。按照省政府有关文件规定，小额贷款公司发放的单笔贷款额不超过注册资本的1%，对同一借款人的贷款余额不能超过注册资本的5%。
(三)企业属性不明确，监管措施很有限。
由于小额贷款公司不是金融机构，人民银行、银监局不能管。但是，小额贷款公司是省级政府批准的，政府目前似乎是小额贷款公司的主管部门，面对《公司法》规定，政府不能也不应该管，这种状况使小额贷款公司的监管处于盲区。
(四)隐瞒收入常偷税，实际经营不一般。
目前,小额贷款公司需要缴纳25%的所得税与5%的营业税,综合税费比例超过30%,经营负担较重，因此出现很多小额贷款公司偷税、漏税现象。
三、小贷公司最常出现的四种经济犯罪
(一)非法吸收公众存款是最大隐患。追求高利加上资金规模小，在监管不严的情况下必然导致非法吸收公众存款。出现这一问题，法律法规规定的很明确。但这一问题在小额贷款公司潜伏的很深，如果不用侦查的眼光审视，就会酿成大祸。
(二)非法发放贷款是常见问题。按照法律法规，只有金融机构才可能出现此类犯罪。小额贷款公司虽然不是金融机构，但其投放贷款类似于金融业务。小额贷款公司投放贷款的程序完全借鉴金融机构的操作程序。既然是这样，就必然出现非法发放贷款问题。这一问题出现后，按照现行法律不能视为犯罪，公安经侦部门对此无能为力。只能建议企业内部加强管理，提高防范措施。
(三)骗取贷款只能视为经济纠纷。刑法修订后，增加了骗取贷款罪，骗取贷款罪与贷款诈骗罪的最大区别就是不强调非法占有的目的，而非法主要为目的正是我们侦查办案过程中最难证明的。这一区别，降低了定罪的门槛。这对发挥公安经侦部门的职能，最大限度维护金融机构的利益提供了保障。但是小额贷款公司不是金融机构，不适用于该罪名，只能视为经济纠纷。
(四)贷款诈骗只能适用合同诈骗。与骗取贷款罪一样，贷款诈骗罪只适用于金融机构。小额贷款公司，如果出现贷款被骗的情形，只能适用于合同诈骗罪。
四、对小额贷款引起经济犯罪的打防建议
一是明确定位小额贷款公司的金融属性。对于符合银行条件的，赋予其完全金融属性，将其改造成银行。对于不符合银行条件的，在禁止其吸收公众存款的同时，确认其放贷的金融属性，颁发给其“相对金融业务许可证”，让其贷款行为接受相应的约束、享受相应的待遇。
二是明确监管部门，加强监督管理。目前，小额贷款公司是由省级政府金融工作办公室批准，由县级政府金融工作办公室监管。但是，“金融办”只是参谋组织，缺乏相应的管理人才和监管经验。如果在人行或银监会内部成立一个专门部门对其监管，将会取得更好的效果。
三是加强自律，规范管理，提高防范风险能力。首先，对从业人员加强培训，提高其从业技能和职业道德。其次，尽快出台小额贷款公司相关的规范性文件，使其有章可依、有规可循。第三，协调各方，给小额贷款公司在征信查询等方面以方便，切实提高其防范风险能力。
四是合理规划、恰当布局，保证小贷公司健康稳定发展。小贷公司目前这种“趋之若鹜”态势，完全是市场引导作用的结果。然而，小贷公司必定有其金融属性，一旦发生“产能过剩”，就不是浪费资源那么简单，还可能引发严重的社会后果。要保证其稳定健康发展，合理规划、其当布局就显得非常必要。
本站仅提供存储服务，所有内容均由用户发布，如发现有害或侵权内容，请
点击举报。
