几招教你搞定《营改增税负分析测算明细表》！

申报失败！修改后提交，申报失败！再修改提交，申报失败！！！

失败提示一直与《营改增税负分析测算明细表》相关，明明检查没问题，但还是申报不过，相信不少营改增的财务人员都有这样的困境。

今天小编根据征期企业的各种情况，将《营改增税负分析测算明细表》填报错误及解决方法总结如下：

一、增值税申报回执提示：《营改增税负分析测算明细表》第7列增值税应纳税额必须等于第6列/主表11栏*主表19栏应纳税额

解决方法:

1、核对该公式计算的三个数据：《营改增税负分析测算明细表》第6列“销项(应纳)税额”、《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》第11栏“销项税额”、《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》第19栏“应纳税额”。

2、核实《增值税纳税申报表附列资料（一）》中“征税项目”所填栏次是否正确，系统根据税率自动提取至货物和劳务栏次，如生成数据有误，可修改报表保存后重新申报。

3、以上数据全部核实后，按照公式：第7列“增值税应纳税额（测算）”=增值税应纳税额测算=第6列*（主表19栏“应纳税额”/主表11栏“销项税额 进行计算填写。

二、增值税申报回执提示：《营改增税负分析测算明细表》第3列减去《增值税纳税申报表附列资料（一）》第11列相关栏次的绝对值必须小于等于1。

解决方法：检查增值税纳税申报表附列资料（一）中第11列“价税合计”第2、4b、5、9b、12、13a、13b行是否有数字。如应填写在上述栏次，系统生成有误，可手动修改报表保存后重新申报。

三、增值税申报回执提示“《营改增税负分析测算明细表》中录入的应税项目代码及名称对应的增值税税率非法，请重新录入

解决方法: 点击《营改增税负分析测算明细表》对应税率表，核实应税项目代码及名称后的增值税和营业税的税率是否选择正确，如选择有误，请修改报表后重新申报。