江苏南京：出台涉案企业合规操作指引

本报讯（记者雒呈瑞）近日，江苏省南京市检察院出台《南京市检察机关开展涉案企业合规操作指引》（下称《指引》）。《指引》详细规定了涉案企业合规实务操作的十大步骤，对涉案企业合规的异地协作实务操作进行了规范，并首次规定了“企业合规+公益诉讼”的适用范围、激励机制、操作步骤等，同时还在附件中设计了《涉案企业合规承诺书》《涉案企业合规风险及整改意见书》等主要文书模板。

“《指引》规定审查过程中引入'双听证+双审查’模式，即在涉案企业提交合规计划初期，检察机关对企业合规计划的专业性、合理性进行审查，并组织专家听证，引入企业合规领域专家力量助力检察机关进行审查；在合规考验期届满时，检察机关对涉案企业合规整改评估报告再次进行审查，并组织专家听证，通过一头一尾的'双听证+双审查’重点解决企业合规计划设计的专业性、合理性问题。在企业合规评估标准上采用了'技术指标+文化指标’双层次有效性标准，即以改造治理结构为目标的风险识别、风险监控和风险应对等6项技术性指标，以重塑合规文化为目标的合规态度、行为习惯和合规文化氛围等3项实质性的文件指标，重点解决合规计划的有效实施问题，进一步实现'真合规’'真监管’'真有效’。”南京市检察院法律政策研究室主任李勇介绍道。

据悉，开展涉案企业合规试点以来，南京市检察院共办理涉案企业合规案件26件，涉及27家企业。针对企业涉嫌具体犯罪，结合办案实际，该院督促涉案企业作出合规承诺并积极整改落实，促进企业改善治理结构，减少和预防企业犯罪。