2009年 现金日记账（样本）

月 日 摘  要 收入/借方 支出/贷方 余额/备注

01 09 瑞安市中小学篮球赛支出 　 ***

01 10 塘下中小学乒乓赛支出 　 ***

01 10 本校运动会支出 　 ***

01 22 ***1月差旅费    　 ***

01 22 招待费    　 300 退回现金报销

01 22 ***教授讲座费    　 ***

01 22 退回现金报销300， 300 　 退回现金报销

小结：本次报销26张现金3300元，办公费300元5张，印刷费800元6张，招待费900元7张维修费1300元8张. 其中退回1张300元，

01 23 **费        　 400 退回现金报销

01 24 香烟5包   (经手人:***) 　 *** 现金未给经手人

01 25 心理健康培训费  (经手人:***) 　 *** 现金未给经手人

01 26 语文骨干教师提高班培训费 (经手人:***) 　 *** 现金未给经手人

01 27 矿泉水12瓶 　 ***

01 28 ***教师工资回收 ***

01 29 红笔50支 　 ***

01 31 退回现金报销400， 400 　 退回现金报销

小结：本次报销26张现金5500元，办公费1300元5张，印刷费1800元6张，招待费1400元7张维修费1000元8张. 其中退回1张400元。

01 31 本页小计 ** *****

过次页

02 01 承前页

02 01 **费    　 **

填写说明：1.现金日记账每年一本，按会计年度记账。

说明：2.第一栏摘要写：承前页，最后一栏摘要写：过次页。

说明：3.发生额少的学校，可以登记在同一本。