【收藏】企业所得税2020年度纳税申报电子申报操作指引来了！

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点击“我的待办”：

在申报列表中选择，先申报年度财务报表，再申报所得税年度申报，否则系统有监控提示：

注意

 财务报表申报成功后再进行年度所得税纳税申报，您最后提交时会进行利润表与年报主表的校验，务必请您填报准确，否则需重新填报。

财务报表填报时会有如下信息提示：

点击企业所得税申报，首先会提示您《企业所得税年度纳税申报基础信息表》相关项目的规则与注意事项：

 如果您近三年存在企业所得税汇缴多缴未退税款情形的，而且存在不予退税的，会提示您联系主管税务机关，今年汇算后如果有应纳税款可以进行抵税处理。

多缴税款可以在“服务提醒”模块里查看：

进入年度所得税纳税申报表申报界面后，首先申报A000000《企业所得税年度纳税申报基础信息表》：

需要注意

 申报界面中灰色底色项目是系统自动计算、带出或者是白名单控制的，如您单位带出项目值有问题，请与主管税务机关联系进行金三系统数据的维护与修改。

 我们的小微是自动判断和锁定为“是”，如果您的应纳税所得额超过300万，请您选择“否”。如果您是小微企业，同时又是软件企业或集成电路企业，无需填报A107072表。

本表填报的内容会自动暂存，当点击“下一步”会存到金三系统。

同时进入到申报表表单填写界面：根据您的业务进行表单选择，其中部分表单是由《基础信息表》的填报内容控制的：

如：

选择后可以点击页面尾部的“下一步”按钮，继续填报；也可以 “上一步”按钮，回到《基础信息表》改动信息：

当您填报过后面表单具体内容后，数据保存后，当再次进行申报界面会提示您：

您选的表单在左上角“主附表树”列示：

 您应该按申报表层级进行填报，填报后的数据可以暂存，注意暂存是保存表单所有的数据，不进行表间的数据校验；“保存”按钮不但是保存所有的数据，而且要进行表间的校验，表间校验必须通过才能保存成功。

来源：大连税务