国债怎么提前兑取最划算？

　　杜太太这几天很关注关于国债的话题，源于上周餐桌的一次对话。

　　“我先生的一个朋友对国债蛮有心得，他研究过每种年限的收益，发现买五年期国债最划算，即使是三年后提前兑取，也比直接买三年期国债收益高。”饭桌上，那朋友只是粗略地说了一下，杜太太倒是留了一个心眼，隔天到办公室就开始研究不同期限国债的收益。

　　问了好几个人，终于被她算明白了

　　一般来说，国债在办理提前兑取时，需按兑取本金的1%。收取手续费，并按实际持有时间及相应的分档利率计付利息。从2011年10月15日开始计算，持有本次发行的三期国债不满6个月提前兑取不计付利息，满6个月不满12个月按发行利率计息并扣除180天利息；持有第十七期和第十八期满12个月不满24个月按发行利率计息并扣除180天利息，满24个月不满36个月按发行利率计息并扣除90天利息；持有第十八期满36个月不满60个月按发行利率计息并扣除60天利息。

　　那么假设本金10000元

　　2011年10月15日买三年期本次发行的国债，到期兑取，即2014年10月15日支取。

　　三年期利息：

　　10000×5.58%×3=1674元。

　　那么假设2011年10月15日买五年期本次发行的国债，提前两年兑取。

　　如2014年10月15日提前兑取。（即满足蛮24个月，不满36个月，即要扣除90天利息）

　　已付利息：10000×6.15%×3=1845元

　　提前兑取手续费：10000×0.1%=10元。

　　提前兑取应扣利息：10000×6.15%÷365×90=151.64元

　　最终收益：1845-10-151.64=1683.36元

　　杜太太发现36个月是个临界点，如果超出1天支取，即3年零1天支取，那就只需要扣除60天利息。

　　还是上面哪个例子，2011年10月15日买五年期本次发行的国债，三年零1天后兑取。即2014年10月16日提前兑取。

　　已付利息：10000×6.15%×3=1845元

　　一天利息：10000×6.15%÷365=1.68元

　　提前兑取手续费：10000×0.1%=10元。

　　提前兑取应扣利息：10000×6.15%÷365×60=101.1元

　　最终收益：1845+1.68-10-101.1=1735.58元

　　相差一天支取，利息要多50多元。