课程简介
四大行业营改增刚颁布，纳税申报就要来临，您是否还没做好相应准备无所适从呢？
房地产业相关：关于销售不动产，可以选择简易计税按5%计算，是不是也可以选择一般计税按11%计算？简易计税的怎样开票？在不动产所在地预缴后再在机构所在地主管税务机关申报？
建筑业相关：建筑劳务公司营改增后如何取得抵扣发票？我们劳务公司只有人工费这一块，如果分包公司要求我公司提供11%的增值税发票那我公司的进项发票去哪里找？
生活服务业相关：全面营改增后员工差旅费用能否抵扣？个人差旅酒店开发票是住宿餐饮在一起，但是只有住宿费能够抵扣，怎么处理？
别急，我们设置了专场答疑会，“大咖”老师与您不见不散哦！…….
课程收益
首次增值税申报流程的指导
与财税专家、同行切磋营改增实务问题
课程大纲
新政引发的相关问题
1. 公司是房地产业，在四月购入税控系统，营改增在五一之后，四月并没有增值税应纳税额，那四月购入时就要借记‘应交税费-应交增值税（减免税款）’吗，还是要等到有增值税应纳税额的当月再记呢？还有购入的金税盘690元，可以直接通过管理费用核算，不通过固定资产吗？
2．公司是一般纳税人，有房屋出租给个人开店铺，因物业和管理是给一个物业公司负责的，出租的房租有向承租人收取服务费即物业费，而不是给物业公司，那营改增后收取的服务费应该怎么开票给承租人呢？税率是多少？
3、公司是一个通信施工单位，年销售额大约350万左右，因通信施工材料由甲方提供，说到底是包清工，请问我们营改增后如何纳税？
4、营改增以后，建筑工程领用原材料，是不是也要用60%抵扣政策，发票开的多，原材料是票面一部分金额，该如何处理？是否可以按照进项税转出，一年后再将40%增值税转回？
5、 每月需要向境外支付销售人员的工资，报销等，这个费用付给了一个中介机构，这个在营改增后还需要交吗？境外支付收到形式发票后，我如何抵扣？比如我支付的时候按6%代扣代缴，我抵扣的时候是不是也按6%做进项？
6、全面营改增后员工差旅费用能否抵扣？个人差旅酒店开发票是住宿餐饮在一起，但是只有住宿费能够抵扣，怎么处理？
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老师简介
顾老师
顾老师毕业于复旦大学会计硕士，期间留学比利时布鲁塞尔自由大学，曾荣获上海市长宁区2013-2015年度“专业技术拔尖人才”称号，“GTS 2014年度中国十大税务杰出人物”。目前为立信税务师事务所合伙人，并担任上海市长宁区青年联合会委员。顾老师 拥有十多年的税务从业经验，对中国大陆和国际税的税务工作拥有较丰富的税务理念知识和实务经验。在税务筹划、营改增、兼并重组、税务合规领域都有非常丰富的实践经验。
