编者按：今年6月28日，长沙县联社筹建“湖南星沙农村商业银行股份有限公司”已获银监部门批复，目前已进入创立、开业的准备阶段。该联社改革的成功，是以其经营管理水平的提升、业务的发展为坚实基础的。网点风险等级评价体系的建立，就是其中一个亮点，值得其他行社借鉴。
让“红灯”亮在风险前 让“绿灯”贯穿经营中
——长沙县联社探索试行网点风险等级评价体系
风险问题一直是困绕农村信用社生存和发展的难点，对风险的防范和化解也一直是银行经营管理的首要课题。2009年以来，长沙县联社针对自身历史包袱过重、传统陋习过浓，以及新形势下风险演化的新特点、新形式，着力探索适合长沙县信用社业务发展和风险管控的最佳途径，让“红灯”亮在风险前，让“绿灯”贯穿经营中，因社制宜进行了一系列有益尝试和实践，形成了一套较为有效的网点风险等级评价体系。
一、在改革发展的需求中不断创新和完善风险防化机制
长沙县信用联社下辖营业网点65个，其中基层信用社26个，全面覆盖全县20个乡镇和3个街道办事处，员工555人。至2011年5月末，全县信用社各项存款余额120亿元，各项贷款余额45亿元，不良贷款余额1.07亿元，占比2.37%，1至5月，共实现总收入2.7亿元，综合效益1.3亿元，经营等级为一B级。业务的快速发展，市场规模的逐步扩张以及新时期监管标准的科学严格等，对风险管控提出了新的挑战和要求。
由于历史原因，农村信用社思想观念陈旧，传统陋习影响较深；队伍素质偏低，执行能力不强；热衷投放大额贷款，小额农贷业务风险化等系列问题，已成为长沙县联社改革发展过程中的主要束缚。为管控和化解道德风险、信用风险、操作风险、决策风险等重点和难点问题，2009年至2011年，长沙县联社实施了“阳光治社、规范治社”新三年案防工作规划和反业务经营中传统陋习暨推进合规文化建设活动，一年一重点，一年一提高，全面实行系统化的风险管控。2009年是新三年规划的启动之年，针对风险隐患多，员工风险意识薄弱的现状，长沙县联社把治险的重点放在让员工“不敢违规上”，制定了员工工作行为“高压线”和岗位“十不准”。通过覆盖面100%、740余点次的监督检查，排查各类风险隐患207处，下发整改通知书67份，整改风险问题117个，经济、行政处罚责任人61人，收缴经济赔偿2.8万元，达到了预期的治理效果。在此基础上，2010年，该社把风险防控的“聚光灯”对准了关键风险领域和岗位，把重点放在让员工“不能违规上”。针对当时分社管理薄弱，网点风险隐患突出的情况，联社将管控力量和资源锁定分社，对开慧等7个分社实行联社直属扁平化管理，对福临、青山铺等社进行了全面风险检查。同时，针对问责制弹性过大、模糊过多的障碍，把问责之剑指向重要岗位和人员。对关键岗位人员轮岗交流58人次，将风险预警系统中监测到的橙色和红色预警建立台帐，对操作人员及时发出预警。2011年，县联社把重点放在让员工“不愿违规”上，完善制度、强化执行，努力构筑权力运行的“安全轨”，制定完善了55个管理制度，规范了39个登记薄，健全了稽核处罚办法，在黄花信用社试点全员按绩计酬考核，力争从系统性层面和新的高度来发展业务、控制风险。在向农村商业银行转型发展的进程中，他们又把重点放在整合多元治理力量和资源上，根据各网点的风险程度，加强对辖内分支机构的全覆盖风险管控，着力构建有效、及时、系统的风险管控分析框架。该县联社以省联社“风险等级评定”和银监部门“风险监管评级”为蓝本，按照全量化的业务风险和管理风险指标，努力探索和建立适应业务发展、网点管理和风险管控的风险评价体系。
二、在经营管理的实践中积极探索网点风险等级评价体系
为全面掌握辖内基层社的风险状况，按照全量化的业务风险和管理风险指标，有效、及时、系统地对网点风险预警和经营动态进行管控，提升风险管理效能，县联社探索并建立了切合自身实际的《网点风险等级评价实施细则》，启动网点风险等级评价工作。具体做法是：
（一）等级划分。根据基层各社业务经营与内部管理的风险程度，由小到大依次确定其风险等级为：正常、关注、预警、警示四个级别，其评定核心体现在“经营是否正常”与“存在风险大小”。通过风险等级的划分，来提高对“预警社”和“警示社”的关注度，配置更多的管控资源，强化现场检查，促进基层各社加快业务发展和提高合规经营意识。
（二）指标设置。风险等级评价标准由13个全量化指标组成，总分为1000分。从防范业务风险角度出发，根据风险权重设置非小额农贷抵质押率、当年到期贷款收回率、正常贷款偏离度、不良贷款率、成本收入比等5项业务指标，业务指标总分为460分；从防范管理和操作风险角度出发，设置风险预警发生差错率、内部管理制度执行、检查整改落实、“九种人”清理处置情况、案防四项制度执行、年度人事考评、信贷客户经理管理、培训及重要会议传达等8项管理指标，管理指标总分为540分；其中当年到期贷款收回率和内部管理制度执行两项指标为核心指标，考核分数均为130分。《实施细则》对每项指标的评分标准与评分方式进行明确，使每项指标均能体现对网点风险的影响程度和测算的可操作性。
（三）组织实施。长沙县联社在2011年1至3月份，对基本制度进行修订和完善，规范了基层社应设立的登记薄，出台5个与绩效挂钩的管理办法，为顺利推进风险评定工作夯实了基础。在此基础上，4月《网点风险等级评价实施细则》正式出台，对2010年末各项业务数据和2010年全年各类检查记录进行综合评分，将现有的26个基层信用社评定风险等级，其中15个社评定为正常，9个社为关注，2个社为预警。划分结果与目前各基层社的业务和管理现状基本相符，能够真实、及时、系统地反映各社的风险程度。
三、在风险等级评价的推行中建立全员风险管理的新模式
通过多层面、多角度风险防控体系的建立健全，监督治理的内涵和外延不断丰富深入，风险管理意识成为全员共识，各类违纪违规行为得到有效控制，与新时期监管的标准融合度和适应度快速提升，经营管理水平实现了突破性跨越。
（一）员工的思想意识得到全新改观。县联社立足自身实际，从源头抓起，针对传统思想根深蒂固的陋习弊端和惯性思维，大力开展反传统陋习和合规文化建设，积极主动地转变思想观念，以前、中、后台三位一体的风险提示、风险预警、事后监督为平台，实现了由“不敢违规、不能违规”到“不愿违规”的大改观，合规经营意识深入人心，道德风险、操作风险防范得到全面增强，提高风险管理的全员参与意识。
（二）建立了与业务经营相配套的风险防范机制。网点风险等级评价工作，突出了业务发展和防范风险并重的原则，把风险防控融入业务经营和管理的全过程，突破目前风险管理的广度和深度。与此同时，将风险等级评价与业务发展、经营管理全面对接，从根本上去调动基层员工提升风险管理水平的积极性和主动性，对全辖实施有效地分类管理，强化风险的控制和管理，增强风险管控效能。
（三）案件防控治理工作实现“零”发案。长沙县联社将案件风险防范和业务工作同布置、同考核、同奖罚，按照新三年案防规划要求，层层签订案件工作责任书，充分发挥“十不准”、“高压线”的约束纠错功能，不断加强案防工作力度，前移风险防范关口，突出现场与非现场监督检查作用，违规违纪行为减少，案防工作连续三年保持“零”记录。
（四）建立全员等级管理的风险管控模式。通过网点风险等级评价的应用，将其与绩效薪酬考核体系进行全面对接，根据等级评价结果，确定各网点员工绩效基数和水平，风险绩效比重将占到绩效工资总额的30%以上。并将员工的等级管理纳入到统一的风险等级评价体系当中，实施量化管理和考核，使全员等级管理体系更具科学性和有效性。
（五）监管评级和抗风险能力得到快速提升。通过对体制系统性瓶颈的突破和风险观念的转变，长沙县联社发展提质增效态势盎然。不良贷款余额由2008年的9.41亿元，下降至1.07亿元，不良贷款率由29.75%下降至2.37%，下降27.38个百分点，经营等级在2010年里连升三级，达到一B级，监管评级由2008年的5B提升至
风险防范是银行经营管理的一个永恒的主题，网点风险等级评价是银行风险防范的有益探索。在具体的实施过程中，长沙县联社及时总结实践中的经验、成果，创新风险管理评价的方式、方法，充分发挥网点风险等级评价效果，必将促进其抗风险能力和经营管理水平。
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