年终总结的日子好似一首打油诗：
举头望明月，
低头写总结；
送君千里终一别，
回去还得写总结
为了帮助审计人员写好年度工作总结，我们把这份曾经让W（集团）审计部「一炮走红」的年度工作总结稍作简化，以飨读者。
这篇工作总结让人过目不忘的特点是小标题一气呵成，且具有共性意义。这份总结的全文曾写进获得中国内部审计协会特别贡献奖的专著《固定资产投资控制与内部审计》之中。
收藏！「一炮走红」的审计工作总结
奋发有为与时俱进，
再创内审工作新局面
W集团20**年审计工作总结
20**年，是W集团公司内部审计工作融入公司发展要求，抓住机遇，开拓创新，实现高质量发展不断探索的一年。
一年来，我们完成各项审计××项，纠正违纪问题金额××××万元，提出审计建议×××条，促进公司增收节支××××万元。公司各级领导及部门对审计工作的支持，是激励全体审计人员求真务实做工作的动力，审计部先后被**省、**市授予内部审计先进单位称号。新年伊始，又从北京传来佳音，W（集团）公司被国家审计署授予全国内部审计先进单位。
一
主要工作
1
一个宗旨
20**年，W（集团）公司提出了「进一步加强审计监管力度」的宗旨，总经理***在公司机构改革之际做出了「进一步扩大审计队伍，增加审计力量」的批示，集团以高于审计部原有人数2倍的配置扩充队伍。集团把内审工作视为企业持续健康发展中极具价值的资源，并在审计环境、组织建设及资源配置中建立长效机制。内部审计工作正是在这一环境下得以健康发展，使国家加强企业监管的要求成为企业内在的需要。
2
两条主线
机构扩充后的审计部，集内部审计和向全资子公司派驻监事会两大职能于一体。形成审计监管的两条主线。其优势体现在全覆盖监管中的专业沟通和协调，带动对**个职能部门的同级审计和***个子分公司的监事会评价。
……
3
三大建设
为提高审计成果质量，我们努力推进「人、法、技」建设：
1、狠抓作风建设
我们以「创建学习型群体，促管理上台阶」为发展战略，用不断学习和进取的方式团结人、教育人、提高人，开展了多种形式业务培训，新组建的审计部在近三个月的封闭式培训中，被培训院校誉为创造了班风、学风最好、学习渴望度最高、刻苦学习精神最强，学习效果最佳的示范班级。我们在培训中实施的速成会计互助式教学实践，掀起了审计人员如饥似渴学财会的热潮。监事会主席们以身示范，成为培训的排头兵和考试状元，为迅速进入角色，带领监事会开展工作提供了业务技能准备。
审计部创学习型群体的经验已在各级主管部门的关注下推向全国。
2、深抓制度建设，实施精细化管理
我们从完善制度入手，对外全面清理了审计计划下达、实施审计、落实审计决定等有关制度。对内：建立了包括管理制度系统、职责条例系统、工作流程系统、岗位业务程序系统在内的标准系统。这一措施使本部的专业管理行为和职工行为都处于精化管理的有序、上进状态，并与企业目标始终一致，形成对企业目标快速响应的制度保障机制。
3、以信息化建设提升审计质量
我们把开发运用审计信息技术作为审计团队可持续发展的核心竞争力。一是实现了审计办公的无纸化；二是业审融合，进入集团信息网络的底层数据层面，进行数据采集、抽样、分析和汇总；三是逐步建立系统、完整、多维度的审计数据库，实现在线审计；四是针对各子分公司信息化建设参差不齐，信息孤岛问题提出整改思路，以实现企业各数据库的互联互通，形成企业「信息一平台，数据一个库，监督一张网」全覆盖IT审计。
4
四位一体
20**年，伴随着公司体制的转型，W集团逐步建立起四位一体的国企监管体系。一是加强纪委监察工作的力量；二是提升内部审计层次，增加内部审计力量；三是向全资子公司派驻监事会；四是完善会计委派制。这四大支柱所辐射的监管范围覆盖了企业所有资源投入的领域。
四位一体的监管机制以联系会方式拉动，审计部在集团内发起的风险问卷涉及公司产、供、销、人、财、物等**类***项问题，形成公司风险地图，明晰的职责划分加快了法人治理结构的进程，而配套的人事政策和实务则提升了监管部门的地位：
公司在人员任用、培训、政治待遇、业绩考核及4人报酬方面给予大力支持，以保证审计人员在执行公司政策和程序方面具有胜任的能力和正直的品行。
公司不惜代价保证了监管力量的人力及队伍的稳定，表明了公司加强自我监督的决心和力度，对于建立一个有效、有利的控制环境起到关键作用。
5
五项重点工作
1、经济责任审计
20**年，我们共完成内部经济责任制审计××项，其中现职审计××项，离任审计××项，累计纠正违规违纪金额××××万元。我们所做工作的特点：一是专门建立了对W集团所属单位现职经理、厂矿长的年度经济责任制审计制度及方案，由事后审计变成事中、事前审计，克服了事后算总账的弊端。二是根据各单位的不同特点确定经济责任制审计的侧重点和评价标准，使其更具科学性。三是坚持「一果多用」的做法，即把各年度对负责人现职审计、单位的财务收支、会计决算报表审计以及其他专项审计调查的成果，运用到离任经济责任制审计中来。四是本着对离任者高度负责的态度，认真抓好审计评价这一重要环节，严格划清各类经济责任界限，使评价尽量做到客观、公正、全面、准确。
2、内控制度审计
我们拓宽了内部控制评审的领域，通过审查和评价内控制度的健全有效性，揭露管理缺陷及风险范围，提出改进建议。
我们对YQ公司在产品计量、财务核算中的制度缺陷导致对外营销管理混乱、部分营销点严重亏损、资金体外循环的问题，对症立策，使主要领导和当事人受到查处。帮助新班子推进「整顿出成果，管理出效益」的治厂方针，全面履行审计决定，对出资混乱，产权不清且分布各地的15家经营实体进行彻底清理，将15家实体归并为三家分公司，做到了管住、管好、不管死。经过全面整顿的YQ公司焕发了活力，在市场价格大幅下跌，竞争更加激烈的环境下实现利润×××万元，全面完成年利润计划。
一年来，我们通过评价内控制度，促进规范管理；评价营销制度，促进开拓市场；评价采购制度，促进增收节支，评价市场风险，促进优化决策，评价部门职责，促进闭环运行。通过对已报告的审计发现进行后续审计，求根溯源逼出部门联手管理，筑起控制企业利益流失的防线。
3、工程项目审计
我们一是重新修订了工程项目审计条例，实行全过程审计；二是与财务联手，涉足投资审计；三是针对XX工程中材料供应出现的甲方包料方式，理顺了内控制度；四是推行了工程变更注册登记制度，以减少工程变更随意性造成的企业效益流失；五是在XX厂大修项目中实行现场跟踪，解决工程量计量的管理控制问题。六是在各部门内部制定切实可行的考核指标，在管理机制上实施创新。我们在实战中提炼的「审天、审地、审动力」等经典项目为公司审减投资××××万元做出贡献。
4、审计调查
一年来，我们围绕审计中遇到的焦点和疑虑开展了12个课题的审计调查，对我们把握全局、弄清问题、对症立策、提高审计报告质量创造了条件，也对我们落实「全面审计、突出重点、抓住典型、跟踪落实」的要求提供了素质。
《**位领导干部离任审计情况剖析》为公司选拔任用干部提供了有说服力的依据。
5、创学习型组织的队伍建设
……
内部审计不断开发、应用、倡导、推广来自实践的最新成果，逐步形成一整套全面创新的实务技术理论及方法体系，造就了一支高素质的学习型群体。
审计部人人成为学习之人，人人有成果，个个立功受奖，在实践中总结的「项目审计百条法则」、「经营审计百则案例」、「审计公示十大成果」、「建设项目内部审计操作指南」以及「穿行试验」、「内部控制矩阵图」、「多维分析表」等近百种审计的工具和技术在国内得到推广。实现了企业增值价值与审计人员个人价值的同步提升。
6
六大变化
1、监管出效益，有为才有位
20**年，我们全面完成审计任务，促进公司增收节支××××万，审计质量不断提高，由于在专业管理中的成就，我们荣获了国家、省、市「内部审计先进单位」称号，而且第一次跨入公司「双文明」评比先进单位的行列。
2、监管出成果，思路变生路
以**公司为代表的一批子公司将审计成果化为转换机制、提高市场竞争力、向管理要利润的巨大回报。
20**年5月在**召开的内部审计经验交流会上，中国内部审计学会**会长对W集团的经验给予了高度的评价。
3、监管出威力管理得人心
……
4、监管出合力，联手防风险
……
5、监管出真知，创新出动力
……
6、监管出素质，压力出机制
内部审计人员最终应当成为企业的中高级管理人才。W（集团）的审计创新之路，是国有企业在可持续发展道路上，以战略发展目光，加强自律，建立激励与约束机制的健康发展之路，也是进一步提高国有资本的控制力、影响力、带动力，发挥国有投资效益，实现国有资产保值增值，使国家加强国企监管的要求成为企业内在需要的创新之路。
二
回顾一年来的工作，我们清醒认识到内部审计工作发展仍存在差距和不足，主要是：
1、审计人员能力、审计队伍素质与集团要求有差距。
……
2、全集团各子分公司内部审计工作发展还不平衡。
……
3、审计数据分析及基于审计的大数据应用技术亟需改进。
三
明年审计工作总体要求和重点任务
20**年，我们将围绕公司****年的生产经营目标，重点要抓好以下工作：
……
四
结束语
实践将证明：内部审计是不断创新的阳光事业，我们将以优良的工作作风，奋发有为的精神状态，不断推进审计工作上精品、上层次、上水平，以我们的努力，为公司的发展做出新的贡献。
来源：快乐审计 Enjoy Audit，审计之家编辑整理。（如有转载，请注明以上信息）。
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