小微企业贷款之难，难就难在双方信息不对称导致的相互信任不足。而信息不对称最主要的表现莫过于负债类信息的不对称。“借方有意隐瞒，贷方保守应对”，进而导致小微企业获贷难、需求资金满足度低等问题。与可通过征信信息等渠道获取的显性负债相比，隐性负债更具隐蔽性，所造成的危害也更大，特别是借款人已陷入隐性负债漩涡时，其脆弱的资金链往往已经不堪重负，此时不明缘由的介入，往往只能是有去无回。
如何深挖客户的隐性负债，让贷款的投放有据可循？首先，我们要明白隐性负债的含义。隐性负债一般是指未在企业或个人征信报告中体现出来的负债。通常包括小额贷款公司、典当行、民间借贷(包括高利贷)、亲戚朋友间的借款以及目前无法在征信上体现的网络平台的借款（如蚂蚁借呗、拍拍贷等）等。其次，根据其定义，我们分享以下几个挖掘窍门：
一、个人和企业账户核实法。隐性负债大多通过企业主个人或不常用的公司账户流动。在对客户流水分析时，重点检验其交易的明细账户。对于固定时间、固定频率的扣款或划款，且交易对手为高频率出现的个人，或名字中带有“投资”“咨询”“担保”“陆金所”等词的公司，且不属于借款人上下游，或关联企业的资金往来，谨慎起见计入或有负债。
二、财务报表挖掘法。隐性负债在财务报表中往往隐含在其他应收款和其他应付款科目中，调查人员对于两个科目的明细账要给予必要的重视。重点核实其他应收、应付款的交易对手是否为上下游客户，如果不是固定上下游客户，且存在长期不变的交易对象的，大概率情况为客户私人借款，有必要引起重视。
三、负债投资匹配法。借款人资金来源或为自有资金，或为外部筹资。如果借款人投资总额，大于征信上体现负债增加与自有资金加总额。那唯一的解释就是借款人通过其他渠道解决了资金缺口，极有可能通过小贷公司、典当行、民间借贷获取资金。
四、权益检验分析法。通过了解借款人企业经营历史，初始资金总额（含自有资金及初期借入资金），可以核算其每年的可支配资金情况。并与借款人当前发展状况作对比，看借款人历史积累，与当前资产及负债状况逻辑上是否成立。
举例说明：①应有权益（S1）=初始权益+期间利润+期间注入-期间提取-折旧+升值
②实际权益（S2）为调查时点借款人资产负债表中的所有者权益总额
若计算的结果S1<S2,且资产科目核实无误的情况下，极有可能存在隐性负债。
五、侧面打听获知法。通过对企业的会计、门卫、朋友、亲戚等侧面打听挖掘有用的信息。如：通过门卫打听，是否有讨债公司的人出入过，没准会有意外的收获。本人曾经调查了一个客户，当时与会计闲谈的过程中无意地打听到借款人存在多年未偿还的私人借款。这些零散的信息，往往在调查中被忽略，但确是最客观的定性资料。
六、资产分析法。要核实企业主名下财产有没有抵押或质押给其他债权人（如：房产、车辆等）。可要求借款人提供其名下财产的原件，如房产证、土地证等。如果借款人第一时间推脱的，且不能给予合理解释，十有八九是被第三方所掌握。必要的话可以要求客户前往不动产登记中心拉取产调。若产调中登记的权利人为个人或带有“消费金融公司”等不正规银行机构，即为隐性借款。
七、第三方信息核对法。通过企查查或启信宝查询借款人公司情况，如动产质押、裁判文书等。由于动产流动性较强，一般情况下，正规银行不会接受动产质押的贷款方式。因此若企业名下存在动产质押（如存货或设备），极有可能是非银行机构的借款。通过查询裁判文书或者人法网信息，了解借款人及其企业是否涉及民间借贷诉讼或其他财务纠纷问题，进一步佐证分析企业经营者的负债经营偏好和隐性负债发生的可能性。两相结合，基本就可判定客户本人的隐性负债需求情况。
小微贷款的调查核实方法多种多样，但万变不离其宗地是挖掘客户掩盖的各项信息。做好小微业务不能投机取巧，只有凭借“用心、细心、耐心”，通过点滴积累才能绽放光芒。
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