增值税纳税申报表逻辑关系审核表

附表7：                                                        增值税纳税申报表逻辑关系审核表

序号 主表 逻辑关系 附表一

1 （第1栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第7栏）的“小计”中的“销售额”数

2 （第2栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第5栏）的“应税货物”中17%税率“销售额”与13%税率“销售额”的合计数

3 （第3栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第5栏）的“应税劳务”中的“销售额”数

4 （第4栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第6栏）的“小计”中的“销售额”数

5 （第5栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第14栏）的“小计”中的“销售额”数

6 （第6栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第13栏）的“小计”中的“销售额”数

7 （第11栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第7栏）的“小计”中的“销项税额”数

8 （第21栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第12栏）的“小计”中的“应纳税额”数

9 （第22栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第13栏）的“小计”中的“应纳税额”数

主表 逻辑关系 附表二

10 （第12栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第12栏）中的“税额”数

11 （第14栏）的“一般货物及劳务”本月数与“即征即退货物及劳务”本月数之和 = （第13栏）中的“税额”数

附表三 逻辑关系 附表二

12 “金额”“合计”栏数 = （第1栏）中的“金额”数

13 “税额”“合计”栏数 = （第1栏）中的“税额”数

附表四 逻辑关系 附表一

14 “金额”“合计”栏数 = （第1、8、15栏）“小计”“销售额”项数据之和

15 “税额”“合计”栏数 = （第1栏）“小计”“销项税额”、（第8栏）“小计”“应纳税额”、（第15栏）“小计”“税额”项数据之和。