拆分年度成本目标

1.总利润率

1.1 例如，15%。
1.2责任人: CEO 、COO。

2.销售成本

2.1 销售额2%以内。
2.2 责任人: CSO、财务人员。

3.销售公关成本

3.1 销售额1.5%以内。
3.2从总销售额扣除。
3.3超标部分从销售总经理提成部分扣除。
3.4 责任人：分子公司总经理。

4.销售额提成成本

4.1 销售额20%以内。
4.2责任人: 董事会。

5.销售办公成本

5.1 每月不高于30 万元。
5.2责任人: 销售管理人员。

6.原材料成本

6.1 销售额10%以内。
6.2责任人: 采购部。

7.生产管理成本

7.1 销售额5%以内。
7.2责任人: 生产总监。

8.办公管理费用

8.1 年成本低于 350 万元。
8.2责任人: CEO、COO。

9.折旧成本

9.1 低值易耗品3月内折旧完成。
9.2固定资产1~3 年折旧完成。
9.3损耗品即时折旧。
9.4责任人:CFO。

10.人员工资奖金成本

10.1***
10.2 责任人：CEO、CHO。

11.税金成本

11.1销售额5. 5%以内。
11.2责任人: CFO。

12.预算误差率

12.1 正负5%以内。
12.2责任人: CFO、各级管理人员。

13.后端产品利润率

13.1 例如，18%以上。
13.2责任人：CEO。