万科风险地图与内控风险关注重点

万科风险管控体系

万科对不同风险点控制工作等级要求:

风险高、操作评估比较容易和可行的要求零缺陷控制

风险相对低、操作评估复杂的风险点要尽力零缺陷控制，并做好风险控制补偿措施。

风险相对低、操作评估复杂的风险点，要保持高度关注和做好风险控制补偿措施。

万科内控风险关注重点:

万科风险地图体系

一.万科资金风险管理体系

①现场收款的监控，产生收款风险

②及时编制《银行存款余额调节表》，并经独立复核

３、票据及有价证券保管缺少严密性，产生舞弊

４、付款管理存在缺少支持原始资料

５、控制现金的结算范围

６、网银付款权限三级复核

７、每月至少对现金进行2次盘点，月末定期盘点一次，月中至少随机盘点一次。非出纳人员对出纳进行现金盘点的监盘并由双方确认盘点结果

８、银行印鉴的保管必须坚持“不相容职责分离原则”，印鉴私章和财务专用章应由不同岗位的人独立保管，出纳不得保管财务专用章

二.万科营销风险管理体系

１、营销采购：

２、延期付款

３、房屋定价：

４、特例审批

５、价格录入

6、面积补差

7、合同附图：

8、开盘前法律风险检查

三.万科采购风险管理体系

１、采购方式不合规

２、评定标过程不规范

３、采购付款

４、采购文档管理

５、采购定价依据不足

６、采购计划管理

四.万科财务风险管理体系

1、定期的帐务清理与分析

2、有关EAS和明源销售与回款明细核对。

3、财务成本与成本部动态成本核对与成本分摊复核

4、帐面库存存货与实物核对

5、税金申报的计算与复核

6、会计档案的保管

７、交际费用管理

五.万科成本风险管理体系

１、目标成本

２、动态成本

３、成本计价

4、无效成本管理

六.万科项目发展风险管理体系

１、对并购项目要做好尽职调查。

２、立项信息不准确

３、合同起草到签约过程法务直接参予

４、税务的前期介入

七.万科IT系统风险管理体系

１、ＩＴ数据容灾能力

２、应用软件权限管理

3、应用软件安全运行

八.万科人力资源风险管理体系

1、入职背景调查：

2、外包人员管理

3、奖金管理

4、员工离职管理

九.万科行政风险管理体系

1、印章管理

2、档案管理

3、合同文本审查

十.万科工程风险管理体系

１、无审图证施工风险

２、变更签证

十一.万科风险动态跟踪体系

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