為什麼會被要求進行稅務調查！

英國稅務局（HMRC)正在執行任務。任務就是抓捕並懲罰他們所看到的稅務欺騙。他們為什麼要這樣做？
因為英國稅務局估計，由於個體或公司沒有如實申報收入，導致英國稅務局年稅收入損失約110億英鎊。如果這是一個正確的估計那將是是一筆很大的資金。在任何一種情況下，HMRC都會決定去追這一大筆錢。
他們要如何去做呢？他們的目標是跟蹤那些那些沒有上報他們全部收入的註冊公司。他們也會去找那些有收入卻沒有向英國稅務局登記的個體和企業，可是問題是......他們會怎樣做？我們來列舉說明.. .. .. ..

先進複雜的計算機系統
稅務局使用一種名為“Connect”的系統（由British Aerospace開發）。它有著大量信息上百個信息來源，他們並使用AI來獲取未連接的數據並保持使他們聯繫，例如銀行交易，廣告和土地登記。然後，HMRC嘗試從此信息中確定人員和企業的稅務調查。在以前，這個過程大概需要幾個月的時間，可現在，在幾分鐘內就可以完成。

來自Paypal，Ebay,亞馬遜網和蘋果的消息：
HMRC現在有能力從Paypal，Ebay，亞馬遜網和蘋果以及易趣和製作的Airbnb查看客戶記錄。它可以訪問賣家的姓名和地址，以識別逃稅者。另外，如果他們能夠與連接系統一起使用這些信息，這使他們很容易地找到關聯。

國際合作：
從今年9月起，銀行利息，餘額和股息分紅細節將開始由各國政府共同分擔，特別是在外籍人士方面。此外，如果有人試圖將資金從一個國家轉移到另一個囯家，那麼現在已經有了新的立法，使其更加繁重。這樣做使洗錢變得更加困難。現在，銀行有更多的責任去識別並停止洗錢。如果他們弄錯了，銀行本身也會被罰款。

 無形交易者
稅務局也正在處理那些進行商業活動而沒有向稅務局登記的人。你可能會好奇，他們是如何找到這些人的？一個非常厲害的武器是通過許可交易。換句話說，有人想要進行某種交易就必須向適當的機構註冊。然後，如果需要，這個機構又會通知HMRC包括各種名和地址。以房東或出租車司機為例，現在這些活動都需要註冊。這種做法也會擴展到其他業務活動。小心！有人可能正在看著你！
此外，HMRC將會罰款逃稅的納稅人。這本身就是一個威懾。隨後，HMRC管理委員會將會對
這些人進行更密切的監督，以防止違規行為。

舉報人
截至2016年3月31日，HMRC向機密信息提供者支付了46萬英鎊。其他信息來源包括不滿的員工，商業夥伴和業務夥伴。這些是HMRC的豐富資料來源。

銀行洩漏
銀行員工有能力洩漏數千個客戶信息。這些信息甚至可以與離岸賬戶相聯.HMRC是否合法使用這些信息呢？這並不妨礙他們去嘗試。

小本生意
很多小企業報稅單填寫並不正確。換句話說，很多小企業報稅單都含有錯誤，因為逃稅，就沒有記錄在一年內所有的收入。
HMRC正在通過數字化納稅申報來解決這些問題。從2018年起納稅人每年必須提交五次報稅表。
應對逃稅的另一個領域是通過使用納稅申報表而生成的計算機閱讀會計信息。各種財務比率的差異可能導致稅收調查。
此外，HMRC人員眾所周知，在零售店“購買”某物，獲得收據，僅在稍後進行“增值稅”訪問並查找收據，看看是否存在。

社交媒體
現在HMRC善於利用社交媒體了解納稅人的某些生活方式是否符合其報稅收入的記錄。例如，出租車司機可以在戛納舉行婚禮嗎？

可疑活動報告
會計師，銀行，律師，地產代理等都有義務提醒執法機構。每年都有數千個可疑活動報告的提交。大部分是由銀行提出的。而且，他們的客戶可能不知道這個活動！據估計，所有調查的25％都是由可疑活動報告引發的。

結論：
這些新的提議將使逃稅成為過去的事情.HMRC在的方法是無情的。不過，要強調的是，納稅人依然可以通過合法的稅收籌劃來減稅。

Sophie Lin FCCA
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