XXX公司（内控）2014--01号
XXX公司仓库管理流程标准
（试行）
物料出入库管理
一、物资仓库的分类
1、原材料库：负责各类板材、型材等原材料的收、发、管理工作。
2、标准件库：负责各类外购件、标准件、设备备件及甲供件的收发管理工作。
3、成品库：负责自制和外协完成的成品件收发管理工作。
4、毛坯库：负责自制和外协完成的毛坯件的收发管理工作。
5、杂料库：负责焊丝、焊条、油漆、劳保用品等的收发管理工作,对所回收的废机油、废乳化液的保管工作。
6、中间虚拟库房：主要指焊接车间下料组下料后，直接转入本车间进行焊接加工的中间虚拟库房。
二、物资入库管理
1、原材料的入库管理
板材、型材等原材料到货后库管员应做到：
1）检查《外采返厂单》是否已加盖检验章；原材料上是否已用油漆笔或标签注明了材料规格、型号、材质、数量等相关信息。否则，不予办理入库。
2）按照《外采返厂单》上的材料规格、型号、材质、数量及实物与技术科下发的《备料通知单》（杜绝超购现象）核对无误并在《外采返厂单》（一式四份，分别由质检员、采购员各执一份、库管员两份）上签字并注明入库时间后，办理入库登帐手续。同时，录入电子台账至局域网共享。
3）所做账目表须按工作令独立设帐，注明项目名称、工作令号、所对应部件名称、品种、规格、型号、数量、存放地点及堆放层次、供货商、采购员、库管员及入库时间，并当天将收到的《外采返厂单》报生产科。
2、外购件、标准件、甲供件的入库管理
（1）外购件及标准件到货后,由采购员办理入库手续，库管员应做到：
a、检查《外采返厂单》是否已加盖检验章；外购件、标准件上或外包装上是否已用油漆笔或标签注明了品种、规格、型号等相关信息，否则，不予办理入库。
b、按照《外采返厂单》上的品种、规格、型号、数量及实物与技术科下发的《外采明细表》（杜绝超购现象）核对无误，在《外采返厂单》上签字并注明入库时间，及存放的准确位置，办理入库手续，同时，录入电子台账至局域网共享，并当天将收到的《外采返厂单》报生产科。
c、在接到技术科关于某种标准件更换通知后，及时通知采购员办理相应标准件的退库手续。
（2）甲供件到货后，由生产科主管调度负责办理入库手续。库管员按照技术科提供的《甲供件明细》与包装箱上的运单中的项目名称、数量等核对无误，在《甲供件明细》对应位置注明入库时间及存放准确位置后，办理入库手续，同时，录入电子台账至局域网共享。
3、成品的入库管理
公司内成品，由车间安排相关人员办理入库手续，外协成品由外协员负责办理入库手续。
库管员在办理成品入库前应做到：
（1）检查《随件加工票》、《外协返厂单》上是否已加盖检验章；成品上是否已用油漆笔或标签注明了名称、图号（代号）、数量（同类成品只在其中一件上标注）等相关信息，在没有特殊要求的情况下，是否对成品加工面上进行了涂刷机油，同时，非加工面不得有机油流挂现象，否则，不予办理入库；
（2）对照技术科提供的《制品明细》核对无误，在《随件加工票》或《外协返厂单》上签名并注明入库时间。
（3）在《制品明细》上对应位置注明入库时间及生产单位名称、存放的准确位置。同时，录入电子台账至局域网共享。
（4）应当天将收到的随件加工票（ 附单）或《外协返厂单》报送生产科，附图按工作令号分类妥善保存至该工作令完成后，成套送交生产科。
4、毛坯的入库管理
公司内毛坯，由车间安排相关人员办理入库手续，外协毛坯由外协员负责办理入库手续。
库管员在办理毛坯入库前应做到：
（1）检查《随件加工票》或《外协返厂单》上是否已加盖检验章；毛坯上是否已用油漆笔或标签注明了名称、图号（代号）、数量等相关信息；否则，不予办理入库手续。
（2）对照技术科提供的《制品明细》核对无误，在《随件加工票》或《外协返厂单》（一式四份，分别由质检员、采购员各执一份、库管员两份）上签名并注明入库时间。
（3）在《制品明细》单上对应位置注明入库时间、生产单位、存放的准确位置。同时，录入电子台账至局域网共享。
（4）应当天将收到的随件加工票（ 附单）、附图或《外协返厂单》、附图报送生产科。
5、杂料、劳保用品的入库管理
（1）杂料（不含油漆）到货后，库管员根据采购员提供的《外采返厂单》，对照《购物申请单》的商品名称、规格、型号、数量、与实物核对无误（杜绝超购）后，办理入库登帐手续。账目表须注明商品名称、规格、型号、数量、存放准确位置、供货商、采购员、库管员及入库时间，同时录入电子台账。
（2）劳保用品到货后
对已经过公司（安管科）确认的合格生产厂家[库房备有生产厂家合格资质证(生产许可证、安全鉴定证、生产合格证及安全标识)复印件]的劳保用品，库管员根据采购员提供的《外采返厂单》，对照《购物申请单》对品种、规格、型号、数量、与实物核对无误（杜绝超购）并确认外包装良好情况下，办理入库登帐手续。账目表须注明名称、规格、数量、存放准确位置、供货商、生产厂家、采购员、库管员及入库时间，同时录入电子台账。
（3）油漆：油漆到货后，库管员按照采购员提供的《外采返厂单》上的品种、颜色、数量及实物与技术科下发的《备料通知单》(杜绝超购)核对无误后，办理入库登帐手续，所做账目表须按工作令独立设帐，注明项目名称、工作令号、品种、颜色、数量、存放准确位置、供货商、采购员、库管员及入库时间，同时，录入电子台账至局域网共享。
（4）库管员要随时接收来自公司各部门的《杂料、劳保用品质量问题反馈单》，并及时将意见整理上报公司领导、安管科、采购员，由公司安排组织相关人员对相应杂料、劳保用品质量问题进行评测，并作出相应决定。
6、虚拟库房的管理
焊接车间下料组，对于所下好的料，如需直接转入本车间进行焊接加工时，须交检合格并在《下料明细单》上加盖检验章后（对于一张钢板上所下同类零件的第一件，必须要求进行首件交检。未进行首件交检，如发生不合格品，首件由技术科编程人员承担责任，其它，由下料组承担责任；对于已进行首件交检的，如发生不合格品，由编程人员、机床操作人员和质检员分别按照25%、25%、50%承担责任），下料组组长用铅笔在图纸上标明存放地点连同加盖检验章的《下料明细单》交给车间主任，由主任安排下道工序使用。
三、物资库存管理
1、各类物资经库管人员确认后，供方或交库人员必须按照库管员的要求，将入库的物资按工作令，品类、规格型号、重量、数量分区域、分货架摆放整齐，不得以重压轻，以大压小。物资要摆放稳妥，一个工作令的物资或一个部件的物资，要尽可能摆放在一个区域内或一个货架上。
2、对于成品件、毛坯件办理入库存放时，需动用行车的，由库管员通知加工车间负责人，由加工车间及时安排行车配合卸货。
3、对于本公司生产加工的大型、无法在库房存放的成品、毛坯、跨焊件等，由生产车间提供场地存放；对于外协单位生产加工的大型、无法在库房存放的成品、毛坯、跨焊件等，由生产科主管调度按照有利于下道工序使用的原则，联系相关车间存放地点存放；
4、杂料、劳保用品，按标明的储存位置摆放整齐。同时，对于杂料，根据库存情况，库管员每月25日前填制《北特公司物质采购申请单》，对于劳保用品，根据《北特公司劳保用品发放规定》及库存情况，每月25日前或提前半年填制《北特公司物质采购申请单》，经科长签字、主管经理、总经理（工作服、工作鞋）签章后送递外采科。
5、油漆、稀料，按工作令分别摆放整齐、稳妥。同时填写卡片放于桶上，卡片要填写工作令、油漆名称、色别、入库日期、数量等。
6、库管人员要在台账上标明物资存放的准确位置（板材注明堆放层次），为准确、快速发料提供条件。对于不能库内存放的大型件，库管员除在账目表上注明该物料准确存放位置外，并随时跟踪存放地点的变更情况，同时注意因天气变化引起的物料淋雨、受潮等现象的发生。
7、要保持库存物资的整洁，保证物资库存期间的数量、质量完好,发现问题及时报告部门领导，查清原因，并做好记录。
8、库管人员要保持库容整洁，做好“四防”：防火、防盗、防水、防事故。“四不”：不锈、不乱、不混、不潮。库区做到窗明、地净，库内无杂物垃圾。
9、对于长时间存放的产品，为防止生锈，库管员要适时补刷机油（由于客观等原因造成某工作令暂停进行时，由库管人员对已暂停存库的成品加工面涂刷防锈油）。
10、原材料库库管员、下料组组长在接到技术科关于原材料库存情况通知后，务于2日内将原材料库、下料组二级库原材料（注明相应编号）库存情况详单报技术科，为技术员编制原材料备料单提供条件。
11、库管人员要做到帐物相符、台账准确清楚。
四、物资的领用发放管理
1、钢板、型材等原材料的领用库管员应做到：
a、按照领用人提供的经下料组组长、部门负责人签字的《内部材料领用单》（注明工作令号、部件名称、图号，数量），对照技术科下发的《备料单》或《同一部件二次备料单》数量（杜绝超量）对应发放；
b、负责定额外余料的退库登帐、编号等手续的办理，并将余料存放于下料组固定地点。
c、所领原材料，由抛丸组24小时内负责装车送往焊接车间下料组，并通知下料组组长，由下料组负责卸车。
2、毛坯件、半成品件的领用
库管员根据领用人提供的随件加工票附图纸或《外协加工明细表》附图纸，对应发放。
3、工作令内的外购件、甲供件、标准件、成品件由装配车间安排人员凭图纸领用。
领用人需当面核对材料名称、图号并清点清楚数量。同时在相应表、单上签字。如事后领用人发现数量有问题，领用人承担责任，如由于库管员多发造成库房存料不足时，库管员承担责任。
4、非工作令内的标准件领用时，库管员根据领用人提供的经组长、车间负责人、公司主管经理审核的《内部材料领用单》（注明用途）发放。
5、焊材、油漆、及各种板材、型材余料的申领：
（1）工作令内：库管员根据《内部材料领用单》，对照技术科下发的工作令《备料单》发放，工作令号中同一部件只能发放一次，杜绝二次或多次发放。
（2）非工作令内：库管员根据领用人提供的经组长、车间负责人、公司主管经理审核的《内部材料领用单》（注明用途）发放。
6、工艺用标准件
（1）库管员根据领用人提供的经部门主管审批的《工艺用标准件零时借用单》上注明的名称、规格、数量，进行发放。
（2）工程结速后，由领用人将所领工艺用标准件如数交回库房，库管员清点入库并注销借用账。
（3）库管员对由于工作原因造成的工艺用标准件损坏的，及时填写《报废工艺用标准件处理申请表》，经生产科长、主管经理签字后，由生产科统一安排处理。
7、杂料的领用：
库管员根据领用人提供的经组长、车间负责人、公司主管经理审核签章后的《内部材料领用单》（注明用途）发放。
8、劳保用品发放按公司劳保用品发放管理规定执行。规定之外需领用的，由公司领导在《内部材料领用单》上审批，库管人员按公司领导批示执行。
9、油漆、杂料等有保质期的物料要执行先进先出的原则，同时，对于在两个月内过期的物料，及时以书面形式报生产科长。
10、库管人员要当天及时下账。
11、根据公司规定，部分物品实行交旧领新制度（如焊丝盘、防溅剂、防护眼镜、胶带芯等）。
关于物料入库前准备工作的说明
一、原材料入库前：
原材料到货后，采购员及时通知质检科联合供方共同验货，供方同时须向质检员提供《材质单》（特殊情况同时提供《探伤报告》），经检验合格后，采购员、供方分别在《外采返厂单》上签字，检验在《外采返厂单》上加盖检验章。
二、外购件、标准件入库前：
外购件、标准件到货后，采购员及时通知质检科联合供方共同验货，供方同时须向质检员提供外购件、标准件的《材质单》、检测报告、合格证等（特殊情况同时提供《探伤报告》、热处理报告），经检验（批量的外购件、标准件，供方同时需提供相应强度、拉伸等试验报告(现场使用扭力扳进行一般检测)）合格后，采购员、供方分别在《外采返厂单》上签字，检验在《外采返厂单》上加盖检验章。
三、甲供件入库前：
甲供件到货后，经营科项目负责人要及时通知生产科，由生产科安排项目主管调度办理入库手续，通知甲供件存放所在垮的车间负责人安排卸货。
待甲方代表到厂后，主管调度要及时通知质检员进行三方开箱验货，发现问题及时处理，避免影响装配后续工作。
四、成品入库前
成品在办理入库手续前，均须由送件部门首先对成品件上毛刺、油污、钢屑等清理干净，并在成品上用油漆笔或标签注明名称、图号（代号）、数量（同类成品只在其中一件上标注）等相关信息，在没有特殊要求的情况下，对成品加工面上进行了涂刷机油，杜绝非加工面有机油流挂现象，如有流挂现象，由送件人自行清理干净。
送件人通知检验科，对成品按照技术要求、检验标准进行质检，并在《随件加工票》或《外协返厂单》上加盖检验完工章。
五、毛坯入库前：
毛坯在办理入库手续前，均须由送件部门在毛坯上用油漆笔或标签注明名称、图号（代号）、数量（同类成品只在其中一件上标注）等相关信息。
送件人通知检验科，对毛坯按照技术要求、检验标准进行质检，并在《随件加工票》或《外协返厂单》上加盖检验章。
六、新购厂家劳保用品的入库前：
对新的劳保用品的生产厂家，其劳保用品生产资质(生产许可证、安全鉴定证、生产合格证及安全标识)、质量等，由安管科、外采科共同认定，并将其资质证复印件送递库管员留档备查。
关于库房特殊物料的周转说明
1、对于大型不能入库的毛坯、加工件、外购件、甲供件或跨焊件等，领用人凭图纸、随件加工票到库房办理完领料手续后，由库管员填写《物料周转通知单》（注明物料的名称，图号，代号，数量、时间以及送达的位置）及时送递物料当前所在部门负责人。通知单一式两份，库管员及当前物料所在部门负责人签字后，双方各执一份，当前物料所在部门于24小时内将《通知单》注明的物料（只限《通知单》注明的物料）送往指定位置，并及时通知所需部门负责人，由所需部门负责卸车（焊接车间内80钻现场大型件当前物料所在部门归属焊接车间）。
2、对于没有缓冲时间必须当日周转的主线件、急件的周转，必须严格执行出入库管理的相关规定，相关部门在办理出、入库手续的同时，由生产科调度通知当前物料所在部门负责装车并送往所需部门，由所需部门负责卸车。
3、成品库办理成品件、毛坯件出、入库手续过程中，需动用行车时，由加工车间负责安排行车配合。
关于同一零、部件二次发料的说明
1、一个工作令中同一部件原材料只能按《备料单》数量领用一次，无论何种原因发生二次领用，须由技术科编制《同一部件二次备料单》，经技术科长、内控办？、主管经理批示后，将《同一部件二次备料单》送递生产科，生产科安排外采科备料及原材料库房发料。
2、工作令执行中途，无论发生代料、图纸、设计等变更原因，造成《备料单》的变更，必须由技术科项目主要负责的技术员，书面写清具体原因，经技术科长、经营科（图纸、设计问题）、内控办、主管经理签字后，按工作令补办《备料单》，并通知相关部门。
关于原材料余料存放的管理说明
1、所退余料不足应退库余料时，领用人必须书面写清超料原因，并经部门主管、技术科科长、内控办、主管生产经理签字后，送递库管员，库管员按领导批示执行，并将此单据会同领用单一并存放。
2、所退原材料余料（定额外），在办理完退库手续后，存放于下料组固定地点，库管员要对该部分余料登记入账的同时，在余料上按照编程员对余料的编号用油漆笔标注清楚，并对应余料账目登记相应编号。
3、关于定额内余料，由下料组负责存放记账管理（在余料上按照编程员对余料的编号用油漆笔标注清楚，并对应余料账目登记相应编号）。
4、下料组现场X墙设立A、B、C三个钢板余料存放区，分别存放2m2以上、1m2—2m2、1m2以下（所有余料要求编号，定额外的余料同原材料库管员台账相对应、定额内的余料与下料组台账相对应，同时摆放不得以大压小）。
5、XX现场西面设立A、B、C三个型材余料（定额内）存放区，分别存放2米以上，0.3m—1m，0.3m以下上货架所有余料要求编号，定额外的余料同原材料库管员台账相对应、定额内的余料与下料组台账相对应，同时摆放不得以大压小）。
物料暂估入出库流程及核算
一、 入库手续及核算
1、对于收到的货物，采购员按供货商提供的外采、外协返厂清单，组织质检员、库管员对货物验收完毕后，采购人员对于合格品正式办理入库手续，填制一式三联的入库单（第一联库管记账联—库管留存、第二联入库记账联—财务会计、第三联暂估记账联——财务会计），分别在入库单签字，采购员同时要在入库单的右下角标注所管实物的类别（钢材、轴承、备品备件、毛坯、物料用品）。签字后，采购员将入库记账联、暂估记账联留存，库管记账联交与库管记账。月末采购员按是否收到发票分别处理：
（1）、对于当月收到发票及货物的，应将验收签字后的材料入库单第一联交库管人员，并持增值税发票、材料入库单第二、第三联，到财务科办理付款或报销手续，财务科对入库金额及发票进行复核后及时作账务处理；
（2）、对于当月货到发票未到的货物，应将验收签字后的材料入库单第一联交库管人员、持材料入库单第三联，依据所签合同的数量及金额等到财务科办理暂估入库手续；待正式发票到时，采购员将入库单第二联附在发票后一同上报财务，财务人员做相应的账务处理；
二、 出库核算
各生产部门根据本部门生产需要领用材料时，领用部门填制领料单一式二联，（存根联、库房联），并经相关领导签字后，到库房领用材料，库管员依据签字齐全的领料单发料，发货后，库管签字。月末库管员将当月已发货领料单汇总分类，按工作令填制出库单一式两联（库管记账联、财务会计联），将财务会计联交与会计核算，并依据库管记账联登记库房明细账。
月末保管明细账的数量与库房实物核对、保管明细账的金额与会计账簿核对，做到账账相符、帐实相符后方能结账。
库管员岗位职责
1、有效地管理库房，具体负责公司材料和物品的保管和供应工作。
2、负责材料及物品的出、入库管理工作，所有物料在办理入库、库存及发料过程中，必须严格履行相对应条款要求，如有违规操作，将按照公司相关规定，给予库管员待岗、下岗、调离、经济处罚或解聘。
3、验收后的材料及物品，必须按类分别据物品的性质、数量、固定位置堆放，合理使用仓位，做到整齐美观。并注意留有通道，便于收发、检验、盘点、清查并填写货物卡，把货物卡挂放在显眼的位置。
4、材料及物品进出库，要做到先进先出、后进后出，防止商品变质、霉坏、变形等，避免损耗。
5、严格执行出入库手续，每日汇总票据，及时登记物料领用名细账及编录电子账，按时填写报表，做到账表清楚，账物相符。
6、每一个工作令一本材料账目，工作令结束后，将本工作令材料使用情况统计清楚，报技术科、内控办。
7、熟悉货物，明确负责保管货物的范围。
8、严格执行仓库的安全制度，库内严禁吸烟，上下班前后，对仓库的门窗、货垛、电源、消防器材等进行安全检查，发现隐患及时处理，确保库房和物资的安全。
9、库管员要坚持每月25日前对所辖库房进行库房内部月盘点，做到账、物一致；对于库存料按照工作令对应列表一一列清；对不在工作令内的余料统计清楚，报送技术科、外采科。
10、每年底12月25日前进行库房年清库。
11、严格执行公司各项规章制度和工作纪律，按时上下班，工作时不擅离职守，负责做好仓库的清洁卫生工作。
库房管理控制点
1、物资管理、会计核算的设置以及人员配备是否存在不相容职务的现象。
2、物资验收入库制度的执行情况，验收入库单据的手续是否齐全。
3、库存物资出库制度的执行情况，出库单填写是否详细、手续全面。
4、库存物资盘点制度的执行情况，有无盘点表，盘点出帐实不符的物资，是否查明原因并采取相应的措施进行处理。
5、对库存物资盘盈、盘亏、毁损的处理程序是否正确，手续是否完备。
库房管理控制流程
物料入库登记账簿、表 ；物料保管 ；物料出库； 物料盘点 ；物料处置 ；物料核算。
物料控制的具体措施
1. 物料入库
对于购进的物料，质检部门、采购部门要对所购的物料质量、数量进行检验，审核采购清单，并与实物一一核对无误后，由采购员填写《外协返厂单》，同时采购员、质检员、库管员在返厂单上签字后，办理入库手续。 返厂单一式四份，采购员、质检员、生产科、库管员各一份，生产科一份由库管员当日送递。
2.登记物料账簿、表
（1）库房设置实物明细账，根据《外协返厂单》等资料，详细登记物料的类别、编号、工作令号、名称、图号、规格、型号、计量单位、数量、金额等内容。
（2）财务科审核采购合同、采购发票、入库单（暂估入库单）等相关单据是否真实、准确，经审核无误后填制会计凭证，并在月末时与库管员核对入库、出库和期末库存的数量、金额等情况。
3.物料保管
公司的库管员对物料分类保管，库管员至少每月检查一次物料分类保管记录并做好检查记录，对违反规程造成物料损失的，追究库管员责任。
4.物料出库
物料的领用，应当凭《内部材料领用单》、图纸附随件加工票、备料明细、等发放，物料登记台账及电子台账上准确记录物料的名称、数量、规格、经办人姓名，物料用途等。每月25日前由库管员根据当月物料发放情况，填写物料出库单，物料出库单由库管员、生产科长、领用部门主管签字后报送财务科。
5.物料盘点
各个库房至少每年对库存物料进行全面盘点，盘点工作由财务科组织并由生产部门参加实物盘点，盘点时应对每一种库存物料进行实地清点，按类别物料的账面单价计算总额，并与总账金额核对，库管员填写盘点表，由主管审核、签字，出现盘盈、盘亏、毁损等不相符的要查明原因，按规定制度执行，属于人为原因造成的，要追究相关责任人责任。
6.物料的处理
公司清查中发现的盘盈、盘亏、毁损以及需报废的物料，由主管经理批准后处置，库管员对闲置物料应分析造成闲置的原因，提出处置意见及防范措施。对于闲置物料，公司根据市场情况或评估结果确定其基础价格，经总经理批准后进行处置。
7.物料核算
（1）物料计价方法为加权平均法或品种法，正确核算物料的实际成本，物料计价方法的变更由财务科长审定。
（2）每月务于25日前，根据返厂明细，采购员、外协员对当月货到发票未到的物料，及时办理暂估入库手续，暂估入库单一式三份，采购员、库管员、财务科各执一份。
（3）库管员务于每月28日前，按照财务要求分工作令或部门对物料的领用进行汇总，连同出库单，报财务科会计，相互核对后，进行成本核算。
库房管理流程图
物资采购——→验收入库——→库管员签字、记账——→凭内部材料领用单、图纸附随件加工票、备料明细、审核后的出库单发货、记账——→月末汇总——→财务科记账、核算
按工作令统计材料使用情况——→技术科考核材料预算准确率、内控办目标成本管理
XXXX公司
2014年5月9日
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