SDIEF回顾 | “慈善组织增值投资活动合规管理”思享会

“慈善组织增值投资活动合规管理”思享会

 背景 

民政部下发《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》自2019年1月1日起正式施行，该办法对慈善组织的投资前提与范围、投资风险的控制、民政部门的监督管理等方面做出了具体的规定。

本次思享会我们有幸邀请到刘文华老师作为嘉宾给我们作分享交流。

同时邀请到和的基金会代表、顺德慈善组织联合会代表以及顺德各慈善组织代表莅临本次思享会学习解疑。

刘文华

(中国慈善资产管理论坛秘书长)

公益从业28年，先后就职于公募基金会、草根公益组织、非公募基金会、社会企业等机构，亲历中国公益行业的发展历程。

教育经历：南开大学金融学系本科，中国人民银行研究生部硕士，北京大学BIMBA。

工作经历：中国人民银行天津分行科员，中国青少年发展基金会资产管理部部长，新公民计划总干事，刘鸿儒金融教育基金会秘书长，圆恩空间执行长，善泽君咨询执董。

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内部交流

和的基金会代表、顺德创新创业公益基金会代表、顺德慈善组织联合会代表分别对各自机构以及特色进行介绍；针对各机构现状与各自提出的问题，各位代表与刘文华老师进行交流。

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圆桌思享会

1、投资与合规管理对慈善组织的意义；

2、《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》解读；

3、慈善组织如何起草资产管理制度；

4、慈善组织投资的误区和关键点。

思享会从老师与参与人员关于机构投资方面人才以及现状等的微调查的互动开始。

投资与合规管理对慈善组织的意义：

（1）投资、资产管理、保值增值的含义；

（2）投资对于慈善组织的意义：投资有利于慈善组织的可持续发展：保持独立性、增强稳定性、创造优越的发展环境；

（3）合规管理的意义：保障慈善组织的可持续发展，对捐赠人、受益人负责，符合监管部门要求，规范行为，保护自己。

（4）慈善组织合规管理的形势和重要性：

压力：来自监管部门：民政部出台《慈善法》和登记条例征求意见，财政部：会计制度开始修订，金融监管部门：资管新规；来自社会的压力：利息所属方，捐赠人，慈善组织投资评价；

动力：忠实履行受托人职责，对得起自己的良心，有可能获得社会信任，从而带来巨大收益。

《慈善组织保值增值投资活动管理暂行办法》解读：

（1）基本信息和办法的来龙去脉介绍；

（2）总体评价：看似简单，实则不简单：暂行办法实际上提高了对慈善组织投资能力的要求；

（3）《暂行办法》的条款框架和关系图：

条款框架

关系图

（4）总则：投资的原则：慈善组织开展投资活动应当遵循安全性、流动性、效益性；

（5）不符合新规的投资活动怎么处理？以前的：按照投资协议妥善处理；2018.10.30-12.31：不宜新增；2019.1.1起：违规必究。

慈善组织如何起草资产管理制度？

（1）介绍资产管理制度起草要求和重要性

（2）制度起草目标：合法、合规、合适

（3）起草步骤： 

（4）小互动：举错误制度中的部分例子进行展示及改错

（5）投资决策的程序与组织结构：投资决策的不同类型：投资业务由投资委员会与控股投资公司负责，秘书处基本不参与、委员会为理事会与秘书处之间审批层，实际参与投资管理，秘书处配合、委员会为理事会的顾问机构际参与资管理，秘书处起主导作用；

（6）投资范围：直接投资、股权投资、委托投资；

（7）资产配置、资组合比例：不要把所有鸡蛋放在一个篮子里。

（8）审批与关联交易：交易允许，但要公示，投票要回避，考虑如何利用发挥关联交易的优势，有可能获得更好的机会与减少风险。

（9）审批权限与重大投资标准：审批权限需要考虑的问题：品种、金额、周期 ，各级审批人员能力相匹配，与其他制度的衔接。

重大投资标准确定：由慈善组织自己决定，主要看审批权限的考虑因素，注意信息公开的要求：重大资产变劢及投资、重大交换交易及资金往来、关联交易等行为，均需在30日内公开。

慈善组织投资的误区和关键点：

（1）误区：捐款是神圣的，是最不能承受风险，为了捐款的安全，慈善组织只好选择存款而不投资，慈善组织投资最好是保本保收益。

（2）关键点：有出处、有逻辑，专业性和中立性；

（3）新规下，如何开始投资第一步：学一点金融常识，找一位靠谱的咨询顾问，培养一个可不金融机极对话的人。

最后，老师与参与人员交流答疑解惑。

小总结

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（1）募资是基础，投资更重要！

（2）投资之前，先学新规（看似简单，其实不简单）。

（3）学了新规，就要认真起草资产管理制度（不重视，后果可能径严重）。 

（4）制度，没有最好的，只有合适的。

（5）投资的收益高低是第二位，投资是否合规是第一位。

这次思享会小伙伴们都收获累累呢！

宇宇

通过这次思享会，明晰慈善机构投资管理的重点在于“稳健”，并遵循此原则，根据慈善资金自身流动性和实际操作，选择合适的资管产品和开展股权投资，规避禁入投资范畴；选择合适的风控执行主体；建立不与现有国家及地方法规相违背，并贴合自身操作需要的体系和规章制度。

3小时前

顺小创，欣欣，俊俊，静静，林林，琦琦

欣欣

这次思享会收获多多！认识到增值投资工作合规管理的重要性，掌握慈善组织保值增值投资活劢管理暂行办法的背景、关键点、注意事项及资产管理制度制定的流程。

3小时前

俊俊，晴晴，敏敏，豪豪，霞霞，霜霜

这是一场互动性的圆桌思享会，结合顺德慈善组织当前投资管理的现状，规范并提升和的慈善体系及合作伙伴增值投资管理工作，希望通过本次活动，能让大家充分了解到社会组织慈善投资新规、增值保值现行办法以及相关配套的政策，提升机构财务管理效能。

顺德区创新创业公益基金会（英文名缩写：SDIEF）成立于2017年1月，是经顺德区民政部门批准设立的慈善组织，原始注册资金200万元人民币，来源于区属国资企业科创集团。基金会通过定向募捐筹集资金，首期和的慈善基金会何享健先生捐赠 3 亿元人民币作为启动资金，将用于支持本土青年人才创新创业发展。

基金会定位为“青年环球创新 · 领先创业的驱动器”，基金会在双创公益行业的生态链中，扮演“天使投资人”的角色，是一个资金和资源的提供者，致力于扶植青年，激励创新，推动创业，弘扬企业家精神。

此外，基金会期望透过“协创伙伴平台”的搭建，与业界、学术界、政府部门达成紧密合作，为青年创业家走向成功护航引路。