2018年6月12日，全国外汇市场自律机制秘书处（以下简称秘书处）在北京组织召开了外汇展业落实座谈会。交通银行、中信银行、招商银行、花旗银行（中国）转口贸易业务领域相关专家参加座谈，就银行办理转口贸易收支业务的审核方法等议题进行深入讨论。国家外汇管理局相关领导参加讨论。
一、秘书处介绍自律机制基本情况
秘书处王栋副总经理首先介绍了自律机制的基本情况，自律机制为行业搭建了一个自我约束、自我管理的框架，有助于外汇市场健康有序运作，希望各参会机构就本次会议议题充分讨论，形成有效的讨论结果。
二、与会银行就讨论议题开展座谈
与会银行专家就银行转口贸易融资业务办理情况、转口贸易先收后支项下贸易融资问题、仓单背书问题、贸易融资期限匹配问题、银行展业审核与单证效力时间差问题展开讨论，交流了各家银行落实外汇展业原则、加强转口贸易真实性审核的方法和具体措施，并提出了宝贵的意见与建议。
（一）银行转口贸易融资业务办理情况
由于境外仓单交易真实性难以核实，近三年以来交通银行、中信银行严格管控，招商银行、花旗银行（中国）未办理境外仓单项下贸易融资业务（包括全额保证金质押下的低风险贸易融资业务）。
对于转口贸易业务，四家银行均从客户准入、单证审核、资金监控、融资期限等方面实施强化审核措施。如客户准入方面，采取名单制管理，严格授信，审核其主营业务、财务状况等；交易审核方面，按照KYC原则，一般情况下不为具有关联关系的企业办理转口贸易业务，或需报送总行批准；资金监控方面，要求先收后支融资业务收汇只能用于对外支付或归还融资款项；单证审核方面，根据转口贸易方式，严格审核相关单证，如全套货权单据正本、上下游合同正本、备案清单原件等；搜索关注公众号“空中营业厅”了解更多财富资讯。融资期限方面，严格执行贸易融资期限匹配等相关规定，原则上不办理180天以上贸易融资，180天以上需逐笔报送总行批准。
（二）转口贸易先收后支项下贸易融资问题
与会银行代表一致认为，由于转口贸易特殊交易性质，先收后支项下一般不存在贸易融资需求。因此，如尽职调查无正当理由，原则上不应为其办理先收后支项下贸易融资。
（三）仓单背书问题
与会银行代表认为，仓单背书是交易背景真实性审核的重要依据。如仓单缺少背书，银行难以确认企业是否参与交易。按照外汇管理真实性审核及资金风险要求，银行应对背书情况进行审核，确保交易真实合规。对此，银行融资发放前应审核上游企业及融资企业在正本仓单上背书；贷后应通过有效手段收集并审核下游企业背书情况，但实践中，操作难度较大（中信银行有需求，但执行难）。
（四）贸易融资期限匹配问题
与会银行代表认为，转口贸易业务应严格执行贸易融资期限匹配要求，按照转口贸易交易惯例和贸易周期，一般不存在办理90天以上贸易融资的基础。对中长期融资需尽职审查融资的合理原因。
（五）银行展业审核与单证效力时间差问题
此次座谈会的召开有助于推进银行对转口贸易业务真实性、合理性、匹配性的审核，对银行落实外汇展业规范、规范跨境资金流动具有重要意义。
2017年5月8日，全国外汇市场自律机制发布《中国外汇市场准则》（以下简称“《准则》”），旨在向中国外汇市场参与者和从业人员提供通用性的指导原则和行业最佳实践的操作规范，促进外汇市场专业、公平、高效、稳健运行。
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