1、报关单和核销单回来以后(都是两份的,核销联和退税联),
2、先将报关单退税联+出口发票第四联(绿色的那联)+工厂开出的增值税发票+(广州地区的要附上工厂营业执照副本复印件并加盖公章)。
3、确定增值税发票、报关单的商品、数量一致后,基本上可以申报退税了。
4、下载退税申报系统9.0,更新最新版本的商品码(11月退税率有部分变动,所以一定要更新)。
5、先把网上认证的发票数据导入退税系统9.0,现在出口明细那里输入报关单的数据,一行一行输入。要注意的出口价格必须为FOB美金价格;否则,折算为美元价。报关单码是9位码+001、002....之类的,若123456789001,001代表的是报关单的第一行商品,002为第二行。(里面的数据务必正确无误)。
其次再录入进货明细,基本上输入发票号码就行了。记住一路回车键。如果一张发票就一条数据,金额会自动弹出来;否则就一条条录入,(这时千万不要回车了)。还有退税率是系统自己弹出来的,如果你修改了商品金额,退税率是会变动,通常少退税都是出现在这里,一定要小心~~不然反征税就惨了。
6、全部数据输入完毕以后,先审核,按关联号审核(关联号码是自己编写的十位码,若十二月报送就是0812100001)代表08年12月第一批00部门001号~~出口明细、进货明细都要审核,若是通过会有R的标志。
7,然后检查,一致性检查,换汇成本检查,再关联检查,最后生成预申报盘。
8,如果去税局预申报通过后,就可以正式申报了。
不过广州的比较惨,(商流企业,敏感商品,首次供货企业等都要发函调查~~,所以压了很多税款。)发函要做函调表的~~按照税局要求就行了。
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