你问我答，红字发票常见问题解答

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问：红字发票开具流程？

答：

 第一步：点击发票管理-红字发票管理-增值税专票红字信息表填开

第二步：选择开具红字信息表原因及对应蓝字发票代码号码。

第三步：输入原蓝字发票的票面信息，核对确认无误后，点击上传，也可将信息表保存后再进行上传，上传提示审核通过代表成功。

第四步：提示审核通过后在增值税专票红字信息表审核下载中进行下载，设置文件保存的地址，点击下载，说明下面的描述为审核通过，保存路径后的16位数字就是信息表编号。

第五步：点击发票管理-发票填开-增值税专票填开-负数，选可以择手工开具或者导入开具。负数开好后，确认正确无误点击打印即可。打印负数发票需要占用一张空白新发票。

即为负数发票开具完成。

问：增值税专普票开负数发票需要查看开负数发票原票是否需要在盘内吗？

答：由于防伪税控后台中针对负数发票标志没有限制，统一规定为开负数发票原票不需要在盘内，故增值税专/普票的监控管理信息中负数发票标志此项限制条件无作用。 

问：开具红字发票信息表上传提示蓝字发票不是当月或上月开具的不能开具红字信息表？

答：原因：由于开具申请红字信息表时的原因填写错误导致，选择“因开票有误等原因尚未交付的”上传后后台会系统校验蓝字发票的开具时间是否在在上月或者同月。解决办法：将原因选择为“因开具有误受票方拒收”，重新填开。

问：增值税专票上传红字信息表提示红字金额大于蓝字金额？

答：查看确认之前是否已经开具过红字信息表，如果已经开具过，到增值税专票信息表审核下载模块，，如果有说明已经开具过不需要再次上传直接下载开具即可。

问：一张蓝字发票是否可以对应多张红字发票？

答：增专、增普、货运发票均可以开多张负数发票对原票进行冲抵（如用户单张发票限额减小），或只对原票中的部分金额进行冲抵（如原票金额不是全部有误）。一张正数发票在软件里可以分开多张负数发票开具，加起来不要大于正数发票金额即可。机动车发票是一车一票。多张正数发票不能开一张红字发票。

问：折让红字信息表如何填写？

答：请看下图

问：上传红字信息表提示：蓝字发票已过认证期，不能开具红字信息表？

答：从开票日期算，超过180天认证期， 没有办法开具，需要咨询税局处理。