灵活就业人员, 社保缴哪个档次最划算? 越早知道越好!

灵活就业人员，是指那些没有工作的失业人员，自谋职业或打零工人员，他们没有在单位上班，只能自己掏钱买社保。

这类人员到经办部门办理参保缴交时，工作人员都会让其选择缴费档次。相信大家都会有疑问，缴费档次这么多，我要选哪个比较好？保叔建议大家可以从以下五个方面来考量：

1、经济承受能力；

2、多缴多得；

3、养老金调资金额；

4、影响退休后医保的划拨金额；

5、回本速度。

灵活就业人员社保缴哪个档次最划算？需要注意什么？

1、经济承受能力

灵活就业人员参保，各地区会根据当地的经济情况设置不同的缴费档次供参保人员选择。

以厦门为例：设有7个缴费档次，缴费基数分别是社平工资的60%、70%、80%、90%、100%、200%、300%，缴费比例为20%。也就是最低每个月交754.56元，一年是交9054.72元；最高每个月交3772.8元，一年则是交45273.6元。

参保人员可根据自身的经济承受能力，选择适合自己的缴费档次。每年可变更一次缴费档次，比如当年经济承受能力较好的，可以选择高一点的缴费档次，隔年要是差些的，就可以将档次调低一点。

2、多缴多得

档次选择越高，缴交的钱也就越高，以后计算出来的养老金金额也就越高。福建省（除厦门）退休工资计算公式如下：

基本养老金＝基础养老金＋个人账户养老金

① 基础养老金。基础养老金月标准，以参保人员退休时本省上一年度在岗职工月平均工资与本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满一年发给1%，计算公式为：

基础养老金＝（参保人员退休时本省上一年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%本人指数化月平均缴费工资＝参保人员退休时本省上一年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数

② 个人账户养老金。每个月参保人员缴交的金额有一部分是转到个人账户上（缴费基数的8%转入），一部分是转到统筹账户（缴费基数的12%转入）。个人账户养老金月标准为职工退休时个人账户储存额除以计发月数，计发月数按城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息确定。

个人账户养老金＝退休时个人账户储存额÷本人退休年龄相对应的计发月数

本人退休年龄相对应的计发月数为：

退休年龄应以周岁为标准确定计发月数。

保叔举个例子：厦门的张先生，缴交社保15年，社平工资假设为6288元/月，以社平60%和社平300%为基数对比，暂不考虑个人账户计息和社平工资变动情况，退休时分别可以领取到多少的养老金？

① 按社平60%为基数，退休时养老金=【6288*（1+0.6）÷2×15×1%】+【（6288*60%*8%*12个月*15年）÷139个月】=1145.56元/月

② 按社平300%为基数，退休时养老金=【6288*（1+3）÷2×15×1%】+【（6288*300%*8%*12个月*15年）÷139个月】=3840.4元/月

可以看出，按60%和300%为基数来缴社保，退休后养老金一个月就相差了2694.84元，一年则是相差32338.08元，算起来还是蛮多的。

3、养老调资金额

大家都知道，每年国家都会对上年度已退休的人员进行养老调资，按照“定额调整、挂钩调整和适当倾斜”相结合的调整办法。其中，挂钩调整体现“多缴多得”、“长缴多得”的激励机制，也就是鼓励参保人员退休前多缴费、长缴费就可以多得养老金。

以福建省（除厦门）2018年的调整办法为例：

挂钩调整与本人养老金挂钩：按2017年12月本人养老金的2.1%调整；挂钩调整与本人缴费年限挂钩：按本人缴费年限多少调整，每一年缴费年限增加1元。

保叔以前面的老张来举例：

① 2017年退休的，选择60%档次的，交15年，养老金是1145.56元/月，2018年挂钩调整金额是24.06元/月；

② 2017年退休的，选择300%档次的，交15年，养老金是3840.4元/月，2018年挂钩调整金额是80.65元/月；

对比调资上，每个月相差56.39元，一年相差676.68元。

4、影响退休后医保的划拨金额

办理医保退休以后，每个地市会根据退休人员的养老金金额，按一定的比例划拨一笔钱到参保人员的医保账户上供其就医、购药使用。

例如，福州每个月按本人月基本养老金的4.5%划拨。

① 假设养老金为1145.56元/月，每个月划拨到医保账户上的金额=51.55元/月

② 假设养老金为3840.4元/月，每个月划拨到医保账户上的金额=172.82元/月

对比一下就非常清楚了，养老金越多，每个月划进医保站那个户的金额就越多。

5、回本速度

缴了这么多的社保，究竟要领多少养老金才能回本呢？保叔还是以上述老张的参数为例，不考虑养老金调资情况：

① 社平60%为基数：每个月交754.56元，一年是交9054.72元，15年就是135810元，每个月养老金1145.56元/月，大概要领119个月才能回本；

② 社平300%为基数：每个月交3772.8元，一年则是交45273.6元，15年是679104元，每个月养老金3840.4元/月，大概要领177个月才能回本。

可以看出，缴费档次低的，回本速度会快些。

但是现如今生活水平大大提高，人口平均寿命也在延长，如不考虑回本速度，保叔建议多缴多得最为划算。