美国的现代慈善基金会（三）

《沉默的伙伴-美国现代慈善基金会研究》第一章

第二节 慈善基金会的宗旨及特点

像卡内基基金会、洛克菲勒基金会、拉塞尔·塞奇基金会(RussellSageFoundation)等这些20世纪初兴起于美国的现代慈善基金会的创始人及其高层管理人员，都有着高昂的宗教热情，视改良社会为己任，决心使更多的人享受到健康的生活、使更多的人接受文化教育。为实现他们的这种远大理想，他们为自己的基金会所确定的宗旨大多是在美国乃至全球范围内"传播知识"、"促进文明"和"造福民众"。如创立于1911年的卡内基基金会的宗旨就是："在美国与英国的领地和殖民地中传播知识、促进互相理解"①；1913年创立的洛克菲勒基金会以"增进美国与其领地上的人民、以致世界其他地方的人民的福祉，传播知识，消除痛苦，促进人类发展"②为宗旨；1936年由亨利·福特(HenryFord)和埃泽尔·福特(EdselFord)父子创办的福特基金会，其宗旨被确定为"巩固民主价值观，减少贫穷与不公，促进国际合作，增进人类幸福"。③当然，并不是所有的慈善基金会都将其宗旨确定得如此宏大。有些慈善基金会资金有限，不可能像上述大型基金会那样对如此广泛的研究领域和如此大的区域进行捐助，它们只能将其宗旨限定在某一专业范围、某一区域、甚至某个特殊群体，像美国的社区基金会，由于其资金主要来源于其所在的社区，所以其服务的范围也大多限定在其所在的社区。

美国的现代慈善基金会不仅有着远大的目标，其创始人及高层管理者对"慈善"也有新的认识。他们认识到，尽管自己拥有大量的金钱，但是，相对于整个社会的需求来说，他们自己所能捐赠的资金仍很有限，因而他们逐步放弃了那种传统的、直接济危扶困的捐赠方式。他们认为传统的济危扶困救助方式只是暂时缓解了一部分人的困苦，只能达到"治标"的作用，这种方式所体现出来的仁慈思想已经过时。他们更为关注的是如何使这些造成社会疾苦的问题得以永久性解决，而不仅仅是使它们得到暂时的缓解，就是要达到"治本"的目的，这才是他们所要追求的新的慈善思想，一种更为宏大的博爱思想。约翰·D·洛克菲勒(John．D．Rockefeller)本人就曾经这样说过："最好的慈善应是不断地追求终极目标--去追根求源，去根治邪恶。"④现代慈善基金会与科技的结合加速了这一新型慈善思想的形成。最先倡导并积极推行这种新慈善思想的人是弗雷德里克·T·盖茨(FrederickT．Gates)。作为洛克菲勒父子两代人的慈善顾问，弗雷德里克·T·盖茨对洛克菲勒基金会的成立与发展起到了巨大的作用。在洛克菲勒基金会成立之前，弗雷德里克·T·盖茨就建议约翰·D·洛克菲勒放弃那种老式的、"零售"式的慈善捐赠习惯，转而应该采用"批发"的捐赠方式，让其捐赠发挥更大的规模效用，他将这种捐赠称作"科学的捐赠原则"。①这些人努力将自己所创立与管理的现代慈善基金会所从事的慈善活动与传统的施舍救济区别开来。新的慈善行为主要是对科研、文教等项目的资助，而不再是对困苦者雪中送炭式的救济。弗雷德里克·T·盖茨所倡导的这种新型的捐赠方式为后来的慈善基金会所仿效。这种新的"批发"式的捐赠使慈善基金会，尤其是那些资金雄厚的大型慈善基金会，在大量资金流入、流出的条件下，还起到二种财富再分配的功能，起到进一步调节贫富差距的作用，使得被这些巨富们所聚敛起来的财富，通过慈善捐赠重新回报社会。财富的分配通常经过三个阶段，通过市场实现的财富分配是第一次分配；通过政府调节实现的财富分配是第二次分配；在习惯、道德与法律的影响下，个人出于自愿将可支配收入的一部分或大部分捐赠社会是第三次收人分配。这第三次分配的作用不可小觑，它有助于进一步缩小贫富两极分化，减弱整个社会的"仇富"心理，有利于社会的和谐与稳定。正如一位美国学者早在20世纪30年代所说的那样：慈善基金会是在美国这样收入再分配非常有限的社会中，解决过剩财富问题的一种独特的美国方式。慈善基金会"在任何其他的文明中都没有像在美国这样被如此广泛地应用。或许可以说，基金会成了美国重要性日增的处置剩余财富积累的手段"。①

美国的现代慈善基金会与传统的慈善机构相比，除上述远大的宗旨、新的慈善思想和新的捐赠形式外，它们还具有以下四个显著特点。

一、独立性

在美国，一个被广泛用来描述慈善基金会的术语就是"独立部门"。美国的慈善基金会用以资助研究项目的资金一般都来源于基金会自有资金以及自有资金的投资所得或红利收益。大多数的慈善基金会，尤其是像福特基金会、洛克菲勒基金舍、卡内基基金会以及比尔与梅琳达·盖茨基金会等大型慈善基金会，常常拥有巨额的资本金，它们一般不随便接受其他机构、企业或个人的捐款，不会在资金上受到其他组织或机构的制约。慈善基金会不以赢利为目的，经济上无须对股票持有人负责，这就使得它们有了自主决定基金会支出的权力。美国的联邦及州政府一向很少干涉非其管辖范围内的事情，不把插手慈善基金会感兴趣的领域看作是自己的责任。政府只是在很低的限度上，通过有关的立法和规定来监管慈善基金会。作为一种私人性质的机构，慈善基金会的管理向来是由一些慈善基金会的受托管人或官员组成的董事会或理事会来负责的，这些董事会或理事会的成员通过自我更新方式发展，新成员的遴选与任命由现任成员决定，而不是通过公开的选举产生，这样就保证了慈善基金会的决策不受公众投票的影响。慈善基金会的董事会或理事会可自由地做出决定，将捐赠款项运用到符合基金会宗旨的社会公益事业中去，而无须受到来自任何方面的强制性影响，因而慈善基金会政治上具有很强的独立性。正如曾担任卡内基基金会会长的约翰·W·加德纳(JohnW．Gardner)所说："这一部门(慈善基金会)的一个最为显著的特征就是其相对而言不受限制，……在法律许可的范围内，所有的人都可以按照自己的意愿去追求自己的理想、开展自己的项目。"①美国的慈善基金会在法律许可的范围内，自成一体、自行管理、自我运作。

慈善基金会的独立性还表现在宗教的独立上。尽管慈善思想起源于宗教，尤其是盛行于西方的基督教，美国现代慈善基金会的创立者大多都是虔诚的基督徒。但是，他们所创立的慈善基金会，尤其是具有国际影响力的大型慈善基金会都能够超越宗教信仰的束缚，在选择捐助对象时不带或很少带有宗教色彩，表现出很高的宗教独立性(或中立性)。像洛克菲勒基金会并不为其创立者的宗教信仰所限，虽然约翰·D·洛克菲勒本人是极为虔诚的浸礼会教徒，可他的基金会却捐款资助了很多罗马天主教会主办的项目，在其他国家也资助了很多其他宗教或非宗教的项目。最早开启慈善事业超越宗教先河的是19世纪30年代的斯蒂芬·吉拉德(StephenGirard)。他是费城的富商兼银行家，于1831年逝世。他留下遗嘱，将其价值700万美元的遗产全部捐给费城，为白人贫穷子弟及孤儿建立一所学校，并规定任何教派的传教士不得进人该学校传教，以便保持学童们纯洁的头脑不致受到教派冲突的影响。这一规定招致一片反对之声。吉拉德的合法继承人认为他无权做出这样的规定，特别是他规定的不能进学校传教的条款违反了慈善事业的本意。于是他们就向法院起诉，要求撤销这一规定。但是，美国最高法院于1844年裁决其遗嘱有效。从此开辟了美国公益事业的新方向，为20世纪初规模广阔的现代基金会的设立与发展扫清了道路。①

二、稳定性

美国现代慈善基金会的稳定性还首先表现在其经济的稳定上。美国的慈善金会大多拥有自己固定的资本金，基金会的捐赠及自身管理费用一般来自其自有资本金的投资收益，这就保证了慈善基金会资金来源的稳定性。作为非营利的慈善机构，慈善基金会大多只是对其他非营利组织或研究项目捐赠资金，这样做可以避免两个方面的风险：其一，当慈善基金会资助的项目在实施过程中出现了比较敏感的政治或社会问题的时候，作为捐赠方，慈善基金会只是出资帮助了这些项目，而自己却没有或很少参与其间，因此，它们一般不必承担直接责任，从而可以在一定程度上规避政治风险；其二，慈善基金会的捐赠来源于其自有资本金的投资收益，其捐赠并不要求直接的经济利益回报，其所资助的项目能否带来利润、能带来多少利润，都不会对其自有资本金产生什么影响，这种捐赠本身可以说是没有经济风险的。同时，慈善基金会的捐赠遵循的是"慎重投资、量人为出"的原则，慈善基金会在不同时期会随着经济繁荣程度及收益的不同而对其捐赠的数额进行适当微调。当金融市场萎缩时，慈善基金会也不会像企业或其他赢利性经营机构那样容易遭受经济风暴的袭击，从而使财产遭受重大损失。这就保证了慈善基金会自有资本金及其捐赠的长期持续稳定。同时，《国内税收法》所规定的税收减让政策保证了慈善基金会有充裕的收益，也激发了人们的慈善捐赠热情。在美国，受文化与宗教传统的影响，社会公众有乐于为慈善捐赠的传统，他们乐于将自己财富的一部分拿出来捐给教会或其他慈善组织，这就从另一个方面保证慈善基金会的基金来源。依据1992年的一项据统计，全美国有75％的家庭都对慈善事业做出过这样或那样的捐赠，平均每年每个家庭捐赠约900美元，占家庭总收入的2％左右。成年美国人中有一半的人为公益事业捐献过时间，平均每人每周4个小时。1992年全美国当年的慈善捐款共计1243亿美元，其中来自个人的捐款达992亿美元，占79．8％。①-

但是，慈善基金会的这种经济稳定性一般是针对比较大的、资金雄厚的慈善基金会而言的。有些慈善基金会的资本金较小或直接以资本金作为捐赠，过上一段时间，基金会的自有资金就会捐赠完毕，这些基金会也就不复存在了，这种慈善基金会又被称作"终止型基金会"，当然，它们是不具备此处所说的长期稳定性的。

美国现代慈善基金会的稳定性还表现在其规避政治风险的能力上。美国的有关法律对作为非营利的社会第三部门慈善基金会有明文规定，规定它们不得介入美国政治，否则就不再享有非营利组织的税收优惠待遇，不仅如此，基金会的运作还要受到国会的严格监督，以免它们介入党派或其他的政治斗争之中。为了避免不必要的政治麻烦，慈善基金会所选择的捐助对象多是文教、科技、医疗等领域里的项目，这些项目一般都不具有政治的敏感性。美国的法律制度和政策措施也是保障慈善基金会稳定性的重要因素。美国有专门针对慈善业的税收法律和刺激捐赠的法律，这就为慈善基金会的运作提供了法律保障。由于美国法律的修订既烦琐又复杂，因而，美国法律具有极高的稳定性，法律的稳定避免了慈善基金会为适应法律而不得不进行的改变。

三、中介性

慈善基金会是美国社会与政治生活中重要的中介力量。其社会中介性表现在两个方面。

首先，慈善基金会是介于政府公共部门与私人经济部门之间的社会第三部门的一个重要组成部分。慈善基金会既不属于政府公共部门，也不是市场化的经济部门，而又兼具二者的某些特征。慈善基金会是"非政府"机构，因为它们在美国被看作是"私人"的，其资本金来自私人捐赠，其运营也是由慈善基金会自己的董事会独立决定。慈善基金会所资助的对象常常是学术研究机构、私立大学等非政府部门，并与这些机构保持着密切的联系，将自身看作是置身政府之外的机构。慈善基金会也不是私营经济部门，尽管慈善基金会的收人大多来自其资本金的投资赢利，但这种赢利是其资本金的利息或在股市上所获得的红利，而不是经营所得，它们不利用自有资金去直接从事经济活动。美国的《国内税收法》也规定了慈善基金会的非营利性质。同时，慈善基金会又具有部分政府和经济部门的特征。慈善基金会利用其基金服务于社会、服务于大众，为社会提供公共产品，这与政府部门的公共性极为相似。由于美国法律确立了慈善基金会非营利组织的资格并可享受免税的政策优惠，因而慈善基金会一成立，其资产就具有公共性质，即私人的捐赠用于公共目的(或利益)。另一方面，慈善基金会，尤其是大型慈善基金会，掌握着巨额的资产，可以利用其资金获取大笔红利，其收入又受到经济发展状况的影响，从这方面看，慈善基金会又具有经济部门的特征。

其次，慈善基金会是政府与民众之间的桥梁与媒介。在美国，慈善基金会所捐赠支持的领域很大一部分是政府不愿意插手或政府难以进行有效投入与管理的领域，像一些大学、科研机构，以及在世界其他地方进行的一些捐赠项目。这些机构或项目由慈善基金会来出资赞助，就避免了由政府出面所带有的政治色彩，受助者也更容易接受，如若万一项目失败了，慈善基金会只对自己负责，而不必像政府那样要面临国会与公众的压力。慈善基金会所捐赠支持的项目大都是以造福民众为目的，民众直接或间接地受益于这些项目。慈善基金会的工作既是政府工作的重要补充，又缓解了民众对政府的不满情绪，在二者之间起到"媒介机构"的作用。①

四、国际性

现代慈善基金会可以说是美国的发明，它们所关注和资助的也多是美国国内问题与民众福祉，所服务的是美国的利益，当然也就极具美国特色。但是，很多的慈善基金会，尤其是资金雄厚的大型慈善基金会，无不将其宗旨定位在促进全球的文化传播与增进全人类的福祉上面，表现出极大的国际性。慈善基金会的国际性既表现在它们在世界各地的捐助活动，又表现在它们对国际性问题的关注与对相关研究项目的资助。例如，卡内基基金会成立之初，安德鲁·卡内基(AndrewCarnegie)就将其宗旨确定为"在美国与英国的领地和殖民地中传播知识、促进互相理解"。卡内基基金会最初在国外的捐赠主要是在卡内基的出生地苏格兰，它在那里捐资兴建了很多的教堂与学校。如果说卡内基基金会起初的捐赠范围还不够广泛的话，那么，卡内基此前捐资设立了另一个慈善机构--"卡内基国际和平基金会"(CarnegieEndowmentforInternationalPeace)，就可以算得上是真正意义的国际性慈善基金会，单单从其名称上就可以看出这一特点。它是一个主要从事国际事务和美国对外政策研究与教育的重要机构。洛克菲勒基金会成立不久就将其捐助活动扩展到世界很多地方。它首先选择了医疗卫生领域作为自己捐赠资助工作的重点，"第一项任务就是把它发起的防治钩虫病和公共卫生的工作向全世界推广，在疫情重点地区开展防治和控制钩虫病、疟疾、伤寒等工作"。①

第二次世界大战后，随着美国国际地位的提升，美国慈善基金会在海外的活动明显增加，同时与美国外交的关联程度也更加明显。洛克菲勒基金会为解决世界性的粮食短缺与人口增长的矛盾问题而开展了一场"绿色革命"(GreenRevolution)。②这一项目先是在墨西哥，而后逐步扩大到拉丁美洲。第二次世界大战后崛起的福特基金会参与到这一项目后，又更进一步将其扩大到亚洲和非洲，为解决世界粮食短缺问题做出了贡献。以福特基金会为代表的大型慈善基金会，对战争与和平问题、裁军问题等关系全球利益的研究项目以及从事这些项目的研究机构进行了大量捐赠，希望通过这样的研究，能够找出避免新的世界大战的途径。例如，1964年由福特基金会赠款在英国伦敦设立了"国际战略研究所"(InternationalInstituteforStrategicStudies，缩写为：IISS)，这一研究所的主要功能是分析各国的国防安全与冲突，提出和发展新的战略构想，搜集和提供军队和安全方面的情报与信息，供记者、分析人员和学者使用。国际战略研究所的有效工作增加了国际社会在这一领域的透明度，为避免战争做出了贡献。美国的慈善基金会关注范围是整个世界范围，关注的重点是发展中国家，主要是开展文化与教育项目。截止到2001年，仅福特基金会一家就在美国以外的13个国家设立了办事处，①成为名副其实的国际性慈善基金会。