《企业内部控制实施细则手册》 目 录
第 1 章 资金内部控制实施细则 1．1 资金管理目标 1． 1．1 资金业务目标 1． 1．2 资金财务目标 1．2 资金业务风险 1．2．1 资金运营风险 1．2．2 资金财务风险 1．3 资金管理业务流程 1．3．1 现金管理业务流程 1．3．2 银行存款管理业务流程 1．4 资金管理业务相关办法、规范、制度 1．4 ．1 现金管理办法 1．4 ．2 银行存款制度
第 2 章 采购内部控制实施细则 2．1 采购管理目标 2． 1．1 采购业务目标 2． 1．2 采购财务目标 2．2 采购业务风险 2．2．1 采购经营风险 2．2．2 采购财务风险 2．3 采购管理业务流程 2．3．1 请购与审批控制流程 2．3．2 采购与验收控制流程 2．4 采购管理业务流程相关细则、办法、规定、制度 2．4 ．1 采购授权与审批制度 2．4 ．2 采购与验收控制细则
第 3 章 存货内部控制实施细则 3．1 存货管理目标 3． 1．1 存货业务目标 3． 1．2 存货财务目标 3．2 存货业务风险 3．2．1 存货管控风险 3．2．2 存货财务风险 3．3 存货管理业务流程 3．3．1 请购与采购控制流程 3．3．2 验收与保管控制流程 3．4 存货业务流程相关细则、办法、制度 3．4 ．1 验收与保管制度 3．4 ．2 领用与发放办法
第 4 章 销售内部控制实施细则 1 4 ．1 销售管理目标 4． 1．1 销售业务目标 4． 1．2 销售财务目标 4 ．2 销售业务风险 4．2．1 销售经营风险 4．2．2 销售财务风险 4 ．3 销售管理业务流程 4．3．1 销售业务流程 4．3．2 发货业务流程 4 ．4 销售业务流程相关细则、办法、规范、制度 4．4 ．1 客户管理细则 4．4 ．2 发货管理制度
第 5 章 工程项目内部控制实施细联系客服
