证券代码：000606 证券简称：ST顺利 公告编号：2022-016
顺利办信息服务股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
顺利办信息服务股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月28日召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，具体情况如下：
一、前期会计差错更正的概况
1、子公司霍尔果斯快马财税管理服务有限公司（以下简称“快马财税”）收到国家税务总局伊犁哈萨克自治州税务局稽查局于2021年5月27日下达的《税务处理决定书》（伊州税稽处〔2021〕34号），因快马财税2017年申报享受企业所得税免征额不符合《财政部、国家税务总局关于享受企业所得税优惠政策的新办企业认定标准的通知》（财税〔2006〕1号）第二条：“新办企业在享受企业所得税定期减税或免税优惠政策期间，从权益性投资人及其关联方累计购置的非货币性资产超过注册资金25%的，将不再享受相关企业所得税减免税政策优惠”规定。后根据收到的《催告书》（伊州税稽强催〔2021〕19号），要求快马财税在十日之内履行缴纳企业所得税2,532.22万元并从滞纳税款之日起加收滞纳金。
2、孙公司樟树市顺利办信息科技有限公司收到国家税务总局樟树市税务局于2022年2月15日下达的《纳税评估税务事项通知书（纳税人自行补正）》（樟树税通〔2022〕91号），要求对纳税评估发现的疑点，由樟树顺利办自行补正申报、补缴税款、调整账目。
（1）未按规定取得合法有效凭证税前列支等，应补缴企业所得税454.71万元，并依法加收滞纳金。
（2）补缴2020年度未代征增值税812.85万元、城建税56.90万元、教附加24.39万元、地方教育附加16.26万元，并依法加收滞纳金。
3、其他自查发现的问题
（1）子公司神州易桥（北京）财税科技有限公司2020年度，由于未全额向其子公司开具平台管理服务费发票，导致抵消内部购销时未对采购方的进项税496.87万元从费用中分离出来，多计了管理费用-平台管理费用。
（2）公司在2020年末，对神州易桥（北京）财税科技有限公司的长期股权投资进项减值测试时，未能依据最终版评估报告的评估结果进行测算，导致少计提长期股权投资减值准备2,900万元，但不影响合并损益。
二、前期会计差错更正的具体情况
依据《企业会计准则》规定，公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正，并对2017年度至2020年度合并财务报表及母公司财务报表进行了追溯调整，累积影响合并年初未分配利润-3400万元。追溯调整后，不会导致公司已披露的相关年度报表出现盈亏性质的改变。
（如上内容摘自其发布的公告内容，其余略......）
特此公告。
顺利办信息服务股份有限公司董事会
二〇二二年四月三十日
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