【会计实务】出纳工作七大技巧，事半功倍全靠它！

技巧有多重要呢？这么说吧，一个核桃你用手捏了十分钟都捏不开，但是和你一起吃的人有个核桃钳，人家几秒钟就吃了几个，这个时候你的心情是肿么样的，相信只有你自己知道吗？正如出纳工作，没有形成技巧就只能看着别人做的得心应手，自己只有干瞪眼的份了，今天多多就与大家分享一篇关于出纳工作的技巧，希望可以帮助做出纳以及想做出纳滴朋友~

一、在收付现金时要与当事人当面对清金额，最好与第三人核对后再进行收付进账。 

二、对需要报销的发票，抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者，均不接受发票，待补办手续后再报核。 

三、报销单位需先签字、后付款;收款单据先交款、后盖章;付款单据要盖付讫章。 

四、付款单据如由他人代领，应签代领人名字，而不得签被代领人名字;代领人不是本单位的职工，要注明与被带领人关系及其联系地址。 

五、营业外收入，要以经办单位交款单位为依据，收款后开给财务收据。 

六、要注意加强对支票、发票和收据的保管。

领用支票要设立备查登记簿，经单位主管财务领导审签后，并由领用人签章。

领用现金支票要在存根联上签字，以防正副联金额不符。

空白发票和收据不能随便外借，已开具金额尚待带出收款的发票和收据，要由借用人出具借据并作登记，以便分清责任，待款收回后再结清借据。

发票和收据作废后要退回来，先作废后重开。

七、登记银行存款日记和现金日记账，要首先复核凭证、支票存根、附件是否一致，然后按付出支票号码顺序排列，以便查对。摘要栏应注明经办人、收款单位及支票号码。支票上的印鉴，应即用即盖，并由会计、出纳二人分开保管，支票用印鉴的私人印章，只能用于盖印支票，而不作为其他任何用途。

来源网络，版权归作者所有，如多练会计转载该文涉及版权等问题，请作者立马与多多联系，多多会在第一时间协商处理。