财务部门职责

财务部  部门职责

一、基本信息

部门名称

财务部

部门编号

负责人职位

财务经理

上级部门

上级主管

财务总监

下级部门

二、部门职责概述

为实现公司的战略目标和年度工作经营计划，依据国家相关法律法规，在公司财务总监的领导下，组织企业资金筹集、投资，营运，以及分配等经济管理活动。建立健全公司财务管理体系，推进税务筹划。 全面管理督导公司各项财务活动和财务计划的执行情况，保障资金、资产安全、保证依法核算、监控和防范公司经营风险和财务风险，使公司财务管理和财务核算工作守法、合规、有序、高效运行，为实现企业价值最大化提供保障。

三、部门岗位配置图

四、部门主要职责

序号

工作项目

职责描述

一

制度管理

1.根据公司战略规划和经营实际，依据国家相关法律法规，起草公司各项财务管理制度，提交公司审议通过后组织培训并严格执行；

2.对于公司下发的各项规章制度，做好学习、传达、执行工作。

二

安全管理

1.根据公司实际情况和安全技术措施费的需要，按计划及时提取安全技术措施费、劳动保护经费及其它安全所需的经费，保证专款专用；

2.负责组织本部门人员的安全教育与防范工作；

3.负责本部门所管辖的设施、设备与工作现场的安全管理工作。

三

财务规划

1.协助总经理制定公司财务战略规划并组织实施，为公司战略发展和执行提供支持；

2.协助总经理设计公司财务管理模式和财务管理体制，保证财务管控与业务发展相匹配；

3.协助总经理设计公司的资金管理模式，追求保持公司的最优资本结构，筹划公司的融资方式，规划资金管控架构；

4.设计公司的分析体系，报表体系，为公司开展经营分析、信息披露提供支持；

5.设计公司的财务预算体系提出预算方案，并组织方案的实施和运行，保障公司全面预算的顺利实施；

6.设计公司的税务管控模式和税务风险防范机制，在依法纳税的前提下，开展税务筹划，降低税负，防范税务风险。

四

资金管理

1. 投资管理：参与公司的投资活动及资本运作，参与公司投资项目的可行性论证，为决策提供财务支持；对公司的投资对象进行财务尽调，提出财务专业意见；对公司投资活动及资本运作的合同财务条款进行财务审核；负责各类投资项目的资金收付审核、管理，并通过资金收付过程，及时发现问题，进行财务管控；

2. 筹资管理：根据公司的财务战略规划及资金预算，制定公司的融资方案和计划，并按计划实施，保证公司流动性合理平衡；负责维护并拓展与金融机构合作关系，建立多元化的公司融资渠道，与各投资金融机构建立和保持良好的合作关系；负责组织收集研究与融资相关的国家法律、法规、方针及相关信息，并提出对公司融资相关的对策与建议；负责各类贷款本金的到账、归还，利息支出的复核及相关财务核算工作，按时归还贷款，并支付银行贷款利息；

3.营运资金管理：测算公司年度资金需求，编制公司的年度资金预算并组织实施；组织公司月度资金计划的编制并组织实施；统筹公司各项资金的调度与使用；认真贯彻执行银行关于现金管理的规定，严格控制库存现金限额，严禁挪用资金和白条抵库；选择合理的资金保值增值方式，并经批准后执行；负责资金往来的日常结算；负责银行存款的年度月度对账，负责银行余额调节表的编制；负责现金的盘点，并做好盘点记录；负责各种有价证券、汇票、支票的保管与使用；对公司资金的使用开展合规检查。

五

资产管理

1.   固定资产管理：负责固定资产建造、采购过程中资金、税务的筹划及管理；负责审核固定资产购置的付款，供应商往来对账；负责审核工程用款计划，核实工程进度，严格按照管理权限和工程进度拨付工程款；负责对购置、调入、调出、出售、毁损、盘亏、报废的固定资产进行固定资产核算管理；根据相关财务会计制度规定，每月计提固定资产折旧；建立固定资产明细卡片，定期进行核对，做到账、卡、物相符；定期组织进行固定资产盘点，促使各部门加强资产管理，确保经济效益的真实和资产的安全完整；

2.   无形资产管理：负责无形资产开发、采购过程中资金、税务筹划及管理；负责审核无形资产购置的付款，供应商往来对账；负责对开发、购买、调入、调出、出售、报废的无形资产进行核算管理；建立无形资产明细卡片，定期进行核对，做到账、卡相符；定期组织无形资产盘点，促使下属公司及各部门加强资产管理，确保经济效益的真实和资产的安全完整；

3.存货管理：负责存货采购、入库、领用、损耗的会计核查；负责存货采购过程中资金、税务的筹划及管理；负责审核存货采购的的付款，供应商往来对账；根据相关财务会计制度规定，每月对低值易耗品进行摊销；定期组织存货盘点，促使各部门加强资产管理，确保经济效益的真实和资产的安全完整。

六

财务核算

管理

1.负责按照会计准则及公司会计政策组织财务核算；

2.审核各项业务的原始凭证，确保各项业务准确、内容合法、构成完整，避免业务事项的错计、漏计和少计；

3.根据合法、准确、完整的原始凭证编制会计记帐凭证；

4.根据记账凭证负责过账并登记账簿；

5.负责公司日常报销业务的账务处理；

6.参与各种费用分摊比例的制定，按要求进行费用分摊；

7.负责根据相关部门的申请办理坏账的核销；

8.配合采购、销售部门做好付款、收款管理工作；

9.配合人事行政部审核工资、奖金发放；

10.负责编制公司快报、月度报表、中期报表和年度财务报告并出具报表编制说明，为公司管理层提供真实、准确的财务数据；

11.负责根据财务报表开展财务分析，出具财务分析报告，为管理层决策提供依据；

12.负责财务决算的审核和问题整改。

七

税务管理

1.负责对公司所涉及的行业及各项业务所涉及的税种进行研究；

2.负责对行业及标杆企业的税务筹划案例进行收集与研究，与行业标杆企业进行对标；

3.根据公司的行业及业务特点组织开展税务筹划，并督导落实，在依法纳税的前提下降低税负；

4.负责根据各税种的计算结果进行纳税申报；

5.负责发票的领取、开具和保管；

6.负责增值税专用发票的抵扣认证；

7.配合完成税务部门安排的各种检查以及其他工作。