来源:原三平。
这个专题下,主要还是给新入行的朋友做入门普及。
讲完证券从业规范从这一期就开始讲具体法律技术。
做非诉业务,刚入行可能头一个碰上的就是走访工作。运气好,直接喜提两个月环游中国大礼包(疫情境外出不去)。
1 啥是走访
这是个比较宽泛的概念,也没啥官方定义,就是一种核查手段,简单来说,就是去现场,走一走,看一看,谈一谈,聊一聊。
走访对象不一样,目的也会有所区别,如果去访谈发行人的客户、供应商,主要是了解他们和发行人合作的背景/原因,合作/交易的真实性,定价情况,产品质量,纠纷情况等等。这个比较频繁,咱也会主要说它。
如果发行人有建设项目,就是现场查看下发行人的建设项目,是不是真的有这个项目,到啥进展了,手续是否齐全,有没有违规建设。
如果是走访发行人的股东或者历史股东,主要是了解下历史股权变动的真实性,什么背景,有没有代持,有没有纠纷。
把握核心,就是核查真实性,你到底是不是真的。
2 为啥要进行走访
举个例子。
2015年9月雅百特(002323.SZ)借壳中联电气,并做出业绩承诺,第二年的业绩承诺就没完成。2017年4月7日证监会开始立案调查雅百特,很快调查结果就出来了:2015年到2016年9月期间,雅百特累计虚增收入5.8亿,虚增利润2.6亿。
雅百特主要从事金属屋面围护系统和分布式光伏业务,本质上也是工程企业。
雅百特说,它与巴基斯坦的首都工程建设有限公司签订了《木尔坦地铁公交工程建设工程施工合同》,合同总金额3250万美元(约合2.12亿元人民币),非常好的项目。
证监会调查人员发现,雅百特只是伪造了施工现场的照片,自导自演了一出将建材出口到巴基斯坦的戏码。
巴基斯坦有关部门出来回应:
2017年9月,雅百特造假案上了外交部的例行记者会,这事连外交部都出来证实了,还真是独家待遇。
证监会在处罚中介机构时,明确指出,在赴巴基斯坦现场核查中,未走访项目现场,在其他中介机构人员提供照片存在明显可疑的情况下,未保持足够怀疑,就项目真实性进一步采取核查措施。
当然,雅百特造假不止这一点,比如伪造巴基斯坦政要信函······
这个话题我们之后在【法律技术篇-境外证据公证、认证】中再讲。
3 行前准备
很多时候去走访的是新人,衣、食、住、行主办律师都得考虑到,不提点一下是很容易出岔子;主办律师忙、忘了提醒你,年轻律师呢,自己记得多问一下。
1 衣
考虑走访地温度、天气、走访时长,适当准备换洗衣物。
另外,律师怎么穿,你看多了影视剧可能认为是这样
或者这样
哪怕是这样
或者这样
再不行这样
真穿成这样我也不说啥了,除了热点也没大毛病。
但我万万想不到你穿成这样:
不提醒一下,有的同学是真的没意识啊,这里不是学校了,干什么就得像什么,上战场就得穿铠甲,本来就稚气未脱,还穿的青春可爱,不知道你是律师说你可爱是夸你,知道你是律师说你可爱那是骂人。
男生三件套,衬衫、皮鞋、西裤。很正式的场合才西装、领带,走访要去很多地方,大热天西装,人还没到地方就馊了。
曾经遇到过穿短裤、凉鞋/人字拖走访的同行,去一个企业,人家门口明令张贴了一个告示,穿XX不得入厂,被人家门卫拦住,怎么都不让进,最后在门口访谈,那个场面,脚趾抠出三室一厅了,同行的人怎么看你,客户怎么看你。
男生穿的不好是土气和邋遢,女孩子穿不好场面就有点尴尬,比如穿的过于清凉,客户是看你也不好,不看你也不好,空气中都是尴尬。
新同事年轻美丽或者帅气,爱美可以理解,不过打扮的过于可爱或者时尚,可能看起来就不那么像职场人,会减损专业印象。
平时可以多检索下“律师穿搭”“律师着装指引”一类的文章,对于裤长、袖长很多细节人家会写的很细致,比如这个。
我个人是感觉也不用那么拘谨、精确,实际中都没影视剧那么高大上,把握核心原则就可以:得体。
可以参考下周围优秀的前辈、同行平时的穿着,穿的过于闪耀你自己也会觉得不太合适,无过无不及,让人舒适即可。
2 食
一般客户负担。如无,先行垫付,开票报销(客户公司抬头)。
3 住
一般客户负担。如无,先行垫付,开票报销(客户公司抬头),专票优先,如无,开普票。什么是专票、普票,有啥区别?
4 行
先行垫付,开票报销(客户公司抬头)。一般飞机经济舱,高铁二等座,紧急情况其他席位与主办律师沟通。
的士留好票据,滴滴打车打印好电子发票和行程单(滴滴可合并开具)。其他如客车,留好票据。
整体原则:客户供应商走访一次劳民伤财,谁的钱也不是大风刮来的,总要平衡舒适和经济,平衡不了?
你说我刚工作也没钱垫付这么多支出咋办?领导就是解决困难的。
钱的事情,该问问,有什么好扭捏的,别整的钱没挣着、一身负债。
4 访谈准备
1 材料准备:准备访谈问卷、承诺函等
问卷设计,一般由券商牵头,我们也会补充修改下,其实很有学问,有一些敏感信息对方不愿给出具体数字,可以变通的问区间,另外,把问答题都改为选择、填空题会让整个流程顺利的多。
之后我们可以在【法律技术篇-客户供应商访谈设计】单开一期。
2 提前沟通:对接人员联系方式、访谈行程沟通
和谁一起走访,时间、吃住怎么安排,线路一般比较多,人也多,照顾不到每个人很正常,得自己和具体对接人确定清楚。
3 提前了解:被访谈对象基本情况
现在公开信息这么多,去跟人访谈之前,先通过网络查询(天眼查、企查查)把公开信息填一填,要不去现场问,人家百忙之中抽空配合咱,脾气不好有可能直接怼你,网上有,自己查。
也向公司业务人员适当了解受访人员基本情况,姓什么,什么职位,一方面可以看看是不是公司法定代表人,是的话可以不用授权文件,另一方面一会见面起码的招呼还是可以的,基本的礼貌要有。
5 访谈开始
1 见到被访谈人员,向被访谈人员表明走访来意,互换名片(没有可不交换,但要收取对方名片),核查身份证及复印件、授权委托书(如有),了解并确认被访谈人员身份,是否有权代表受访单位进行访谈。
现实真的很魔幻,确有发生过发行人买通客户办事人员带着中介进会议室接受访谈的事件,所以被访谈人是否有授权、是否能代表公司就很重要。
但你说有授权委托书、有公章就一定真实吗,萝卜章的事也没少发生。
有不一定是真的,没有也不一定是假的,发行人的大客户能配合你访谈已经是给了面子了,咱也别揪着不放,不给授权就不行,别钻这个牛角尖。
所以这又涉及一个实质把握问题了,没有一个普适的手段,保证形式做好就齐活了。请记得,除非万不得已,永远不要依赖单一证据。
走访只是手段之一,回来还需要配合函证、流水、验收单等其他证据佐证,核心是确认真实性,从你和发行人业务员联系、日常交流,受访人员的神态、动作、情绪,进门的程序,回答的坚定程度等等一系列琐碎信息,这个判断过程就开始了,听起来,是不是有点像剧本杀?
2 按照访谈问卷对被访人员进行访谈,手填(可与同事协商,电子填写并打印),速记主要内容,留存原件。
若在现场被访谈人员不能对部分访谈问题提供明确回复,则问明具体原因,在相关问题旁将相关原因真实记录在案。
若在访谈现场,访谈对象拒绝接受访谈,则问明原因记录在访谈问卷空白处并尽量争取被访谈者签字(非必须)确认拒绝访谈事项,同时在现场拍照留证。
不是每个访谈对象都那么好说话,被拒绝很正常,在这里无法进一步取得证据,就去再找别的证据替代。
3 访谈结束,访谈人员在访谈问卷上签字,中介机构互相在各自持有的访谈笔录问卷上签字。
中介机构这几个人可能也是临时凑在起来了,有可能只有这一次走访之缘,一定记得留下他(她)的签名。
别多想,我是说,邮寄签名挺麻烦的。
4 与被访人员在标有访谈对象LOGO、名称的地点(尽量选取公司大门、前台)合影(必须)
友情提示,保持微笑,整理好仪容仪表,将来你的照片会被放进底稿里的,如果你不希望将来整理底稿的小伙伴笑出猪叫。
5 走访人员在离开访谈对象地点时,务必检查应取得的资料是否取得,包括但不限于相关人员的签名、与相关人员的合影、相关场所的照片(视主办律师要求)。
忘签字、忘合影一直是家常便饭,谁没忘过啊,离开时默念“拍照签字拍照签字······”
6 走访后工作
1 走访人员在走访结束后,应及时整理访谈问卷、承诺函(如有)、合影照片、营业执照复印件(加盖公章并注明用途,如有)、被访谈人名片、身份证复印件、工作证或工作证明(公司公章、人力资源部门或业务部门章,如有)、授权委托书(如有)、打印好的合影及其他照片等资料一并提供给项目组。
2 填写走访控制表,备注未取得的资料及原因,电子发送给主办律师,无须打印。
3 暂不要求访谈资料中附交通行程票据(发票原件仅供报销提交,无须复印一份放入底稿)。
有的机构确实有复印各种交通行程票据、形成闭环的要求,但这种形式工作无疑会给人造成很大负担,没必要,要相信自己的伙伴,我们确实去这个城市了,确实在这个时间吃了这个东西,但真没必要把这种琐事一一证明,实质重于形式。
4 整理(打印)好发票,填写发票EXCEL电子发送给主办律师。
走访底稿、发票(含打印好的发票EXCEL清单)一起邮寄。
5 费用报销:大家都是从菜鸟过来的,哪有那么多钱垫付,将心比心,我们确实没法给人把每一笔都安排好,但还是可以尽快给人填补的。
“本次走访差旅费用,需要大家先行垫付,(1)可以将发票打印邮寄、发票统计表填写好后一次性找我报销;(2)考虑到每人的经济情况,大额支出也可以实时找我报销,最后再全部核对,填写、邮寄。无论哪种选项,收到发票统计EXCEL后,会立即给各位转账报销,可选微信、支付宝或者其他你方便的形式。”
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