惹“大号作废、小号重练”争议的IPO终止！

公开资料显示，2003年，荀建华成立了亿晶公司，进入光伏行业，2011年，亿晶公司借壳上市，亿晶光电成为A股“光伏第一股”。

彼时，国际形势复杂，光伏面临严峻的反倾销与反补贴压力，再叠加行业供需短期失衡，亿晶光电的日子不好过！此背景下，2017年1月，荀建华与深圳市勤诚达投资管理有限公司等签署协议，约定把其持有的20%股份以30亿元的价格转让给勤诚达投资。

不过，公告披露的是：荀建华转让其持有的8928万股股份，约占总股本的7.59%，转让款总额为15亿元。

不久后，荀建华又将其持有的1.46亿股股份（占总股本12.41%）质押给勤诚达投资。

对于这该笔交易和质押，在监管部门的三封问询函下，直到2017年5月26日，亿晶光电发公告重新说明，荀建华与勤诚达投资在当年1月签署的协议涉及的转让股权即为2.35亿股（占总股本的20%），交易价格为30亿元。

荀建华也因违反信息披露的相关规定，被宁波证监局采取出示警示函的监管措施。

2019年5月，在相关股权完成过户后，荀建华不再是亿晶光电的实控人，其持有的股权比例降低至10.36%，但他此后仍在不断减持。截至2022年年末，荀建华的持股比例为4.71%。

在亿晶光电上套现超过30亿元，带领一干“旧臣”另起炉灶。引来了“大号作废、小号重练”的争议。

华耀光电科技股份有限公司（“华耀光电”）主营业务为单晶硅棒、单晶硅片的研发、生产和销售。公司是一家主要专注于光伏产业链中单晶硅棒、单晶硅片生产制造的高新技术企业，截至 2022年末，公司已形成了约 11GW 单晶硅棒、9GW 单晶硅片产能。

报告期内，公司主要产品是单晶方棒、单晶硅片，其中单晶方棒是单晶硅片生产的中间产品，单晶硅片是制造晶硅光伏电池片的核心材料。报告期内，随着单晶硅片产线的陆续投产，发行人经营规模逐年扩大，发行人营业收入实现快速增长。报告期内，公司主营业务收入的构成情况如下：

2022 年硅片行业前五大企业均为中国企业，前五大企业产量合计占全球硅片总产量比例为 66%，隆基绿能与 TCL 中环等行业龙头企业占据较高的市场份额，2022 年硅片行业集中度较 2021 年有所下降。从硅片销量来看，2022 年发行人硅片销售量约为 5.58GW，若以 2022 年我国硅片行业产量 357GW 计算，市场占有率约为 1.56%，发行人在硅片行业中具有一定的竞争地位。

控股股东、实际控制人

2019年，华耀光电未开展实际运营，营收为0；2020年，华耀光电的营收为1.47亿元，净利润为324万元。2021年荀建华入股，华耀光电的业绩发生了质的转变，营收同比增长了十余倍，达到20.87亿元，净利润为2.01亿元，2022年，其营收为45.63亿元，净利润约为2.87亿元。

发行人股本和股东变化情况

华耀投资直接持有公司 16,700 万股股份，占公司本次发行前股本总额的 70.46%，系发行人的控股股东。公司控股股东华耀投资具体情况如下：

公司实际控制人为荀耀、姚晶、荀建华。荀耀、姚晶系夫妻关系，两人分别持有华耀投资 51%、49%的股权，通过华耀投资间接控制公司 70.46%的股份；荀耀作为常州益顺、常州益发的执行事务合伙人，常州益顺、常州益发合计持有公司 2.09%的股份，荀耀通过常州益顺、常州益发间接控制公司 2.09%的股份。荀建华为荀耀的父亲，荀建华直接持有公司 13.92%的股份。荀耀、姚晶、荀建华合计控制公司 86.48%的股份。因此，荀耀、姚晶、荀建华为公司的实际控制人。

截至本招股说明书签署日，公司股权结构关系如下图所示：

公司董事长荀耀与董事姚晶系夫妻关系，董事、总经理荀建华是荀耀的父亲，董事、副总经理姚志中是荀耀的舅舅，副总经理、核心技术人员姚伟忠是荀耀的堂舅，姚志中与姚伟忠为堂兄弟，董事会秘书吴磊是荀耀叔叔荀建平的女婿。

现任董事基本情况如下：

本次发行前后公司股本结构如下：

募集资金用途

本次发行的股票数量不超过 7,900 万股，不低于发行后总股本的 25%，预计融资29.0495亿元，本次发行的募集资金扣除发行费用后，具体投入以下项目：

主要财务数据和财务指标

报告期内，公司研发费用占营业收入的比例如下：

发行人选择的具体上市标准：最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于 5000 万元。

社会保险、住房公积金未足员缴纳

报告期各期末，发行人为员工缴纳社会保险的具体情况如下：

报告期各期末，发行人为员工缴纳住房公积金的具体情况如下：

产品结构单一

报告期内，公司主要聚焦光伏产业链中的硅片环节，主要产品单晶硅片及硅棒产品收入分别为 14,728.68 万元、206,514.29 万元、420,865.11 万元，占同期主营业务收入的比例分别为 100%、99.06%、94.13%，为营业收入的主要来源。光伏产业链主要包括硅料、硅片、电池片、组件和应用系统等环节，光伏行业内头部企业通过多环节布局向垂直一体化方向发展，以降低单一环节短期供需波动带来的不利影响。截至报告期末，公司主要业务集中于硅片环节，产品结构较为单一，抗风险能力相对不足。

曾把未经处理的污水直接排入排放口

2022年9月24日，华耀光电被发现有污水从污水处理设施前端未经处理而直接排入排放口，但属初次违法，危害后果轻微并及时改正，因而被免于行政处罚。

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