首次公开发行股票并上市（IPO）法规汇编

（截至2023年8月31日）

基本法规

1. 公司法

2. 证券法

通用法规

1. 首次公开发行股票注册管理办法

2. 欺诈发行上市股票责令回购实施办法（试行）

3. 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书

4. 《首次公开发行股票注册管理办法》第十二条、第十三条、第三十一条、第四十四条、第四十五条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书》第七条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第17号

5. 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第58号——首次公开发行股票并上市申请文件

6. 关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引

7. 首发企业现场检查规定

8. 发行监管问答——关于申请首发企业执行新收入准则相关事项的问答

9. 证券期货法律适用意见第3号——《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见

10. 关于进一步推进新股发行体制改革的意见

11. 监管规则适用指引——关于申请首发上市企业股东信息披露

12. 监管规则适用指引——发行类第2号

13. 监管规则适用指引——发行类第3号

14. 监管规则适用指引——发行类第4号

15. 监管规则适用指引——发行类第5号

16. 监管规则适用指引——发行类第8号：股票发行上市注册工作规程

17. 上市公司分拆规则（试行）

18. 首次公开发行股票并上市辅导监管规定

19. 证监会相关部门负责人就发布《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》答记者问

20. 中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定

21. 关于注册制下督促证券公司从事投行业务归位尽责的指导意见

22. 关于发布《证券公司投行业务质量评价办法（试行）》的通知

23. 关于发布《以上市公司质量为导向的保荐机构执业质量评价实施办法（试行）》的通知

24. 关于注册制下提高招股说明书信息披露质量的指导意见

25. 证券发行上市保荐业务管理办法

26. 关于修订发布《证券公司保荐业务规则》的通知

27. 保荐人尽职调查工作准则

28. 证券发行上市保荐业务工作底稿指引

29. 关于发布《证券业务示范实践第3号-保荐人尽职调查》的通知

30. 关于发布《证券公司首次公开发行股票并上市保荐业务工作底稿目录细则》的通知

31. 公开发行证券的公司信息披露编报规则第25号——从事药品及医疗器械业务的公司招股说明书内容与格式指引

32. 中国证监会关于北京证券交易所上市公司转板的指导意见

上海证券交易所适用规定

1. 关于发布《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》的通知（自2023年9月4日起施行）

2. 关于发布《上海证券交易所股票发行上市审核规则》的通知

3. 关于发布《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第1号——申请文件受理》的通知

4. 关于发布《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第2号——上市保荐书内容与格式》的通知

5. 关于发布《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第3号——现场督导》的通知

6. 关于发布《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第4号——创新试点红筹企业财务报告信息披露》的通知

7. 关于发布《上海证券交易所发行上市审核业务指南第1号——审核系统业务办理》的通知

8. 关于发布《上海证券交易所发行上市审核业务指南第2号——发行上市申请文件》的通知

9. 关于发布《上海证券交易所发行上市审核业务指南第3号——业务咨询沟通》的通知

10. 关于发布《上海证券交易所发行上市审核业务指南第4号——常见问题的信息披露和核查要求自查表》的通知

科创板适用规定

1. 关于发布《上海证券交易所科创板股票上市规则（2023年8月修订）》的通知（自2023年9月4日起施行）

2. 科创属性评价指引（试行）

3. 关于发布《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2022年12月修订）》的通知