上市辅导是企业上市过程中承上启下的关键环节，其本质是专业辅导机构通过对拟IPO公司进行上市及资本市场的辅导和培训，让公司董监高、主要股东等全面建立证券市场知识体系，为公司上市、进入资本市场做好充分的准备。
2023年11月10日，中国证监会结合监管实践，研究修订了《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》（以下简称《辅导规定》），形成了《辅导规定(修订草案征求意见稿)》并向社会公开征求意见。此次修订旨在提升监管透明度、加快推动派出机构发行监管职能转变以及优化辅导相关操作流程，修订后的《辅导规定》合并了辅导监管相关内部工作指引和执行标准，主要修订事项包括：
坚持辅导监管定位，派出机构针对辅导机构的工作开展验收。加强派出机构辅导监管与交易所受理审核的衔接，严把质量关，推动发行监管条线有机联动。
要求辅导机构勤勉尽责，完善执业标准，提高执业质量，促进辅导对象准确把握板块定位和产业政策，充分了解辅导对象及“关键少数”的口碑声誉*情况。
*注：本规定中辅导对象及其实际控制人、董事、监事、高级管理人员（以下简称关键少数）
口碑声誉的内容包括：
回应市场关切问题，提高便民性，针对证券市场知识测试等做出优化安排。
2021年1月《检查规定》发布以来，证监会累计对95家首发企业开展了现场检查工作，对信息披露质量存在严重问题的企业从严采取监管措施。常态化现场检查作为IPO全链条监管的重要手段，对督促发行人提高信息披露质量，引导保荐人、证券服务机构提高执业质量发挥了积极作用。放管结合是注册制改革的题中应有之义，按照增强监管透明性、强化“申报即担责”的思路，2023年11月10日证监会对《首发企业现场检查规定》（以下简称《检查规定》）进行了全面修订，形成了《检查规定(修订草案征求意见稿)》并向社会公开征求意见。修订后的《检查规定》吸收合并内部工作指引的内容，对检查工作进行全面、具体、清晰的规范，主要修订事项包括：
对检查后申请撤回、检查中多次出现同类问题、拒绝阻碍检查等行为实施更为严格的制度约束。
进一步明确检查前统筹、检查中推进以及检查后处理的具体程序及要求，统一检查标准，提高检查规范性。
证监会表示，后续将根据公开征求意见情况，进一步修改完善《检查规定》后发布实施。《检查规定》修订发布后，新开展的现场检查工作适用修订后的《检查规定》，已开展的现场检查工作仍适用原《检查规定》。
以上两部征求意见稿的具体内容可扫描下方二维码查看，详细修订对比请见易董>监管>法规检索~
作者简介 …
林希蔓
合规交易规则研究团队成员，主要研究特定股东合规交易及企业节能环保方面的规则，撰写合规增减持业务干货及双碳环保政策解读推文。
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