家族信托是一套基于信托法的制度架构,通过这个架构,可以帮助家族客户去持有其个人名下的资产,以实现财富管理和财富传承。
当家族客户将其名下企业的股权转入家族信托时,股权就由委托人变为家族信托持有,这也就意味着,经合法有效设立的股权家族信托,即使委托人可能出现人身的意外、离婚、负债等情况,因为家族信托中的财产独立于委托人其他的有债务责任的财产,家族信托中的股权可以免除被分割的风险。信托财产及信托收益,会按照信托合同约定的条件、顺序、比例来分配给家族信托的受益人。
接下来将简单介绍一下股权家族信托以及股票家族信托。
♦ 股权家族信托
股权家族信托,主要采用有限合伙持股的形式,通过有限合伙持有委托人名下的股权。也就是说,委托人通过设立家族信托,持有其个人名下企业的股权。在这样的模式下,委托人既可以灵活地保持对其名下企业的管理决策权,又可以通过家族信托实现股权的集中管理。
♦ 股票家族信托
股票家族信托,需要委托人先设立一个家族信托,后续在符合相关证券交易的法律法规的前提下,家族信托再根据委托人的指令,完成整个股票家族信托架构的落地。
♦ 案例
对于控股股东来说,股权的稳定性有时候甚至会影响到整个企业的生死存亡。
众所周知的土豆网上市的事情。2010年,土豆网准备在美国上市,恰逢关键时刻,创始人王微的前妻向法院提起了诉讼,要求分割视频网站公司的股权,原因是这部分的股权是他们婚姻存续期间的共同的婚姻财产。当法院接到诉讼之后,当即冻结了土豆网所有相关公司的股权,导致上市进度延迟,最终公司错过了上市的黄金窗口期,被竞争对手收购。
与这个案例形成鲜明对比的是龙湖地产。在2008年公司还没有上市前,创始人夫妇已经分别各自设立了家族信托,通过家族信托完成了整个公司股权的分割,其中还包括了公司经营权、控制权、所有权以及收益权的二次的配置。即便后来2012年11月,创始人夫妇婚姻关系发生了变化,也没有引起公司股权的纷争以及控制权的变化。在2018年的时候,也通过家族信托实现了公司股权平稳地向其女儿进行传承的操作。
♦ 结语
家族信托通过合理的架构设计,可以提前将公司的经营权、控制权、收益权等进行规划安排,也能够合理地传承到家族成员,做二次分配。
同时,也会避免比如后代的离世、婚姻的变化,而导致一些财产外流的情况,助力家族的财产和财富的顺利传承。
守护家族财富,传承家族精神,是我们玖华家办的使命,也是我们不断前行的目标与动力。
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