燕飞聊法-美国财富传承遗产规划系列讲座又跟大家见面啦。本期视频主题是自立遗嘱和生前信托的危险，视频全长约为17分钟，大家不方便看视频的可以看下方小编根据视频整理好的文字。
大家好，欢迎收看燕飞聊法-美国财富传承遗产规划系列讲座。我是美国纽约明理律师事务所的冉燕飞律师，今天我跟大家聊聊自立遗嘱和生前信托的危险。
通过我前面几期的分享，相信大家现在都了解到，遗产规划是生与死的重要组成部分。提前规划可以有王者风范，运筹帷幄，随时发号施令，甚至从坟墓控制财富分配。如果不规划或者规划不当，一生辛劳，财富再多，可能到头来还是为他人作嫁衣裳。在规划我们自己和家庭的未来时，我们必须评估我们是谁，我们的目标是什么，我们考虑什么，以及我们希望如何分配遗产。随着网络的发展，您可以轻松地在网上收集不必要的表格和信息，再投入一点时间，您就可以轻松地生成一份遗嘱或生前信托了。足不出户，花费寥寥， 甚至不用花费，就把生与死的重要工作完成，您是否感到幸福满满，好有成就感呢？但是，鲜花覆盖下的往往可能是陷阱。非专业人士往往不知道一些重要的法律和专业规划点，这些点可能导致您的遗产或受益人支出不必要的税款，在遗产认证法庭程序中，被迫向律师或遗产认证法庭支付高额费用，甚至可能导致遗产在错误的时间分配给错误的人。
从短期来看，您用极小的代价完成了人生的重要事项，可喜可贺。但是从长远来看，某些很重要但是被忽略的问题可能会使您的遗产和受益人损失巨大，但那个时候已经为时已晚。很多时候，这不仅仅是关于钱的问题，可能在某些细节方面会给您的家人带来很多的不必要的麻烦甚至是痛苦。在几年前的一个案件中，一位成功的华盛顿商人通过自立遗嘱将遗产传给家人。他本以为其遗产将免征遗产税，然而由于他在遗嘱中的表述问题，使美国国税局对法律的解释跟他的意图不同，国税局要求他传给他妻子的所有遗产都需要支付80万美元的遗产税和13万美元的滞纳利息。他的家人向法院提起诉讼，虽然最终获胜，但代价是历经好几年的昂贵诉讼和多年的动荡。
网上极易获得的价格低廉的遗产规划自助式软件包和表单表面上给我们的生活带来很大便利，在某一个阶段让我们感到安心，如释重负。但即使是那些看似省钱容易操作的软件包都带有免责声明，表示他们不能代替法律建议，建议你们咨询专业的律师，以明确法律将如何适用到您个人的特定情况。因为网上自主软件最大的问题之一就是缺乏个性化建议，因为它针对所有的情况都是一刀切，永远无法为您提供一个经验丰富的遗产规划律师可以提供的真正适合您和自己家庭需要的个性化建议。
经验丰富的遗产规划律师会就您当前财务状况、家庭情况，未来规划以及您的意图进行深入讨论的基础上，帮助您创建一个量身定制的遗产规划。
一个全面有效的遗嘱或信托是将您的个人需求考虑在内而制定的，这是软件或表格模板无法做到的。您如何确定您需要的是遗嘱还是信托？这两种工具存在很大差异，而且通常仅有表格是不够的，还需要您附加相关文件以使规划完全按照您的意愿运行。
什么情况下不能自立遗嘱或信托？
毫不夸张地说任何情况下，您都要避免自立遗嘱或信托。但具体来说，在以下这些情况下自助工具包不能充分满足您的需求，例如：您拥有房地产；您拥有小型企业的股份；您希望剥夺您的配偶或子女的继承权；您希望将钱留给您的孙子孙女，而非您的子女；您已婚，您和/或您的配偶的前一段婚姻留有子女；您希望为有特殊需要的受益人安排长期护理；您有未成年子女；您有投资，包括IRA或401（k）的退休规划；您担心年轻或不负责任的受益人在收到遗产后作出愚蠢的经济决定比如说花光败光离光；您有可能的应税遗产；您希望为您的受益人提供债权人或离婚保护；您与非配偶或合法伴侣的人共享财产；您害怕有人挑战您的遗嘱，您都需要有量身定做的遗产规划，这些自助工具包不能满足您的要求。
在上面列出的情况下如果您自立遗嘱或信托会发生什么呢？例如，一个继母使用自助软件将所有遗产留给她的“孩子”。不幸的是，州法律判定她没有任何孩子，因为她从未合法地收养过她的继子女。结果就是孩子们支付了10万美元的继承费用，也没有享受到继母留给他们的遗产。又比如，一位富有的祖父使用自助软件将他的孙子孙女而非其子女设为继承人。跳过子女那一代使美国国税局对其遗产征了两次税，最终导致孙子女只获得了1亿美元遗产的20％。相信这样的局面是您根本不愿意看到的。
如果不严格遵守所有规则，即使是简单的遗产规划也会遇到麻烦。例如，除非根据州法正确创建和订立，否则遗嘱或信托将被视为无效。有些州要求两名证人作遗嘱见证。有的州需要三名证人。纽约州要求遗嘱设立人签署遗嘱时，所有证人都必须在在场。如果其中一名证人也是受益人（例如，您的孩子或配偶），该证人可能被取消接受遗嘱或信托分发的任何遗产的资格。
即使遗嘱设立得当，自立遗嘱也可能需要更长时间进行遗产认证，别忘了，任何遗嘱都要带来遗产认证也就是死亡认证的。因为法官需要通过遗产认证的程序确定遗嘱是否有效。如果是您自己自立的遗嘱，法官可能质疑起草和设立遗嘱所用的程序，要求证人出庭以证明遗嘱的有效性。相信您看到这里，已经觉得很麻烦了。经验丰富的遗产规划律师为您准备的遗嘱或信托不仅可以量体裁衣，帮助您实现规划目的，也可以轻松解决您的其他头疼问题。我们在以前的视频中专门做了遗嘱和信托的讲座，如果您想了解更多相关知识，请在YouTube频道中搜索我的名字“冉燕飞”或者搜索美国财富传承规划讲座-遗嘱以及管理财富传承财富的最好工具-信托，您就可以了解到更多的内容了。
自立遗产规划存在的问题
您可能认为自己是自助工具包针对的“模板客户”？但是呢，每个人每个家庭都有自己单独的情况。自助遗产规划的许多问题之一就是“一刀切”。虽然他们可能会提供一些信息和指导，但按照该指导做出来的遗嘱或信托不能根据您的个人需求，目标或考虑进行调整。然而现实是几乎每个人每个家庭都有自己独特的情况，需要一份遗产规划工具独特的组合，同时自主模版工具对很多遗产规划中的关键问题爱莫能助，比如说税收规划问题，无限婚姻扣减问题。
税收规划尤其复杂。大多数人不知道他们可以传承多少钱，或者最终会免税传承多少钱。遗产税的永久性联邦豁免额为500万美元（根据通货膨胀进行调整）。但是，这个数额在2018年到2025年暂时翻了一番，也就是说现在是1140万。在2019年，您可以向任何人留下高达1140万美元的遗产并避免联邦税。2020年，该数字增加到了1158万。然而您免交州税可留下的金额可能要低得多。此外，对于已婚夫妇，存活配偶可以使用已故配偶的豁免额度，但前提是在提交的已故配偶的遗产税表中做了选择。
经过无数案例验证的行之有效的策略是创建一个家庭财富信托，来为您的配偶和子女提供财产保护并保留可使用的豁免额（已故配偶可免税的遗产额度）。如果您对孙子女也有遗赠，家庭财富信托还可以提供额外的税收保护。如果存活配偶再婚，家庭财富信托可以保护到您创造的财富不会因为配偶再婚而被他们分享。此外，家庭信托可以保护遗产免于在世配偶的债权人的索赔。在一个混合家庭中，有时一方配偶可能想要确保他们的财富分配一成不变，而不是依赖于存活配偶的遗产规划。家庭财富信托很好地为存活配偶提供服务，同时在其离世后锁定分配。混合的家庭情况也可能给遗嘱或信托的起草带来很多困难。如果您的孩子尚未进行正式的领养程序，如果您在遗嘱或信托中使用类似以下的说法，“......给我的孩子......”，这种模棱两可的说法将导致这些孩子被排除在遗赠之外，除非他们被特别指名。
此外，IRA，401（k）和人寿保险的受益人指定可能带来更多复杂问题。如果您通过遗嘱给孩子留下了IRA（个人退休账户），但您的配偶是受益人，则无论遗嘱如何表述，IRA都会转给您的配偶。有效的遗产规划是一个全面而彻底的过程。现在因使用价格低廉的自助工具包而产生的错误或无效规划不仅给法院带来很多新的案件，而且可能会使您的继承人在您离开时多花很多冤枉钱。经验丰富的遗产规划律师不仅仅只是帮助您正确构建您的遗产规划，以限制税收和遗嘱争议的影响，并顺利传递您的遗产。我们不仅会起草您的遗嘱，还会起草其他重要的遗产规划文件，例如可撤销生前信托、持久授权委托书书、医疗护理授权委托书、活着的愿望和健康保险信息发布表等，以创建一个有效且全面的遗产规划。
自立遗产规划的最大错误之一是没有保持最新的遗产规划。他们没有意识到制定遗产规划只是规划过程的第一步。除了设立遗产规划文件，还包括funding 过程，您将需要定期检查您的规划，以确保它准确反映您当前的目标和要求。随着时间的流逝，您的个人和财务状况可能会发生变化。比如说结婚;离婚；孩子出生或领养；生病或丧失行为能力；您改变了想法；税法或非税法的改变；继承；资产变化；居住地变化；家人离世。这些变化都需要您更新遗产规划，自立遗产规划就根本无法满足您的实际需求。简而言之，如果发生了重大的生活或财务变化，即使是最近制定的遗产规划也可能需要修订。
好啦，今天我跟大家聊了聊自立遗嘱和生前信托的危险，希望我的讲述给大家带来一定帮助。我们还有更多关于遗产规划的系列讲座，也请大家继续关注收看。除了我们的系列讲座以外，也请大家登陆我们的网站：mchenlaw.com, 我们的网站有丰富的关于遗产规划方面的专业文章，当然也欢迎大家关注我们的微信公众号，纽约明理移民动态。我们每周都会推出不少于两篇关于遗产规划、移民或者其它法律方面的文章。您也可以到我们的网站mchenlaw.com 把您的联系方式告诉我们，我们可以定期为您发送我们的干货文章。不仅如此，我们还会定期举办一些关于遗产规划、信托、特殊孩童家庭的规划和白卡信托方面的知识讲座。我们不知道我们所不知道的，装备自己有备无患，提前规划会给我们带来意想不到的平安和收获，您做好准备了吗？谢谢您的收看，我是纽约明理律师事务所的冉燕飞律师，我们下期节目再见。
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