2018年11月
风险管理早餐报
今日阅读重点：
应收账款质押贷款
知识点
Q1：应收账款质押贷款的含义？
A行风控小助手：应收账款质押贷款是指借款人以其合法拥有的应收账款设定质押，为其在A行申请办理银行授信业务提供担保的行为，授信品种包括流动资金贷款、开立银行承兑汇票、贸易融资等。
Q2：应收账款质押贷款的担保种类？
A行风控小助手：目前A行可接受作为质押担保的应收账款种类包括：
（1）已发生销售行为产生的债权，包括销售货物、供应水、电、气、暖等；
（2）出租产生的债权，包括出租动产、不动产；
（3）提供服务产生的债权，包括提供劳务、咨询。
Q3：A行如何做好押品职能管理？
A行风控小助手：根据押品统一管理的总体要求，A行将押品管理在在部门条线间进行分工，包含4个方面：权证管理、现场核查、价值管理和评估机构管理，具体划分见《A省分行建立押品管理工作机制的实施方案》。
课后作业
《A行应收账款质押授信管理办法》
《A行押品管理办法（2017版）》
《A行建立押品管理工作机制的实施方案》
为规范应收账款质押工作流程，提前防范风险，现再次将应收账款质押流程进行梳理，并进行相应的风险提示。
----A行风险管理部
1
贷前审查
步骤1
外网登录：动产融资统一登记公示系统
http://www.zhongdengwang.org.cn/zhongdeng/index.shtml
Tips1
各支行均有各自的登录用户名及密码
Tips2
登入系统，确认质押给本行的应收账款在他行没有质押
步骤2
登陆后选择：按主体查询
步骤3
进入后选择：按资金融入方名称查询
步骤4
进入后，在“资金融入方名称”输入企业名称
步骤5
进入后选择：“查看应收账款质押和转让登记”
步骤6
上方已注明所有已质押的笔数，进入后，根据企业应收账款质押笔数，逐笔查询质押信息
步骤7
选择初始登记，点击右边“下载”按钮，查询应收账款质押信息明细，如以下图a，b，c所示：
Tips:
（1）客户经理应核实他行应收账款质押材料，重点核实他行质押项目名称、主合同金额、质押财产价值是否与我行将要质押项目名称及金额相同（如以上图b，图c所示）
（2）若质押项目名称相同，应引起重视，深入调查，确认质押应收款项目是否已被质押，切实防范风险。
2
发放审核要求
客户经理在叙做应收账款质押业务时，提交发放审核前，需落实要求如下事宜：
Tips1:
在完成应收账款质押登记后，应下载“动产权属统一登记-初始登记”凭证，如上图所示，并在风险缓释系统进行押入库操作。取得相应入库单，上传发放审核影像
Tips2:
业务端需提供该笔应收账款质押业务无重复融资的说明，核查工作由所在机构负责，经所在机构三级签字后，将该说明上传发放审核影像
3
押品入库要求
（1）下载并上传借款人名下所有已质押的初始登记；
（2）初始登记命名以初始登记时间+质押权人+项目名称+质押财产价值；
（3）初始登记个数多于两个的应附带明细表，明细表含有初始登记时间，质押结束时间、质押权人、质押财产价值、主合同金额、项目名称；
（4）所在机构对应收账款合规性进行逐级申请，并将三级签字的说明上传押品系统。
4
贷后管理要求
客户经理在完成应收账款质押业务后，应参照贷后管理要求，定期登录网站，核查本行所质押应收账款的信息，每季度登录“动产融资统一登记公示系统”进行查询并在相关贷后管理系统中录入，检查质押给本行的应收账款是否存在重复融资风险，如出现风险，及时采取措施并将相关情况上报风险管理部门。
5
质押注销流程
为切实把控业务流程、防范声誉风险，当本行叙做的应收账款质押业务结清时，本行应及时注销所质押的应收账款，步骤如下：
步骤1
登录：动产融资统一登记公示系统
选择：注销登记
步骤2
输入叙做应收账款质押业务时的“登记证明编号”和修改码
Tips
通过“登记证明编号”查询修改码
步骤3
完成注销登记后，重新从“按主体查询”--“按资金融入方名称查询”--“查看应收账款质押和转让登记”进入，查看注销记录；
点击下载，可以查询到原先应收账款质押的登记证明编号显示已注销。
Tips:
（1）客户经理在结清业务后，应及时参考上述步骤，在 “动产融资统一登记公示系统”中完成注销登记。
（2）完成注销登记后，相关信息应截屏保存并将截屏上传在相关贷后管理系统中。
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