"保兑仓"是指以银行信用为载体,以银行承兑汇票为结算工具,由银行控制货权,仓储方受托保管货物,承兑汇票保证金以外金额部分由卖方以货物回购作为担保措施,由银行向供应商(卖方)及其经销商(买方)提供的以银行承兑汇票为结算方式的一种金融服务。
通俗一点讲企业向合作银行交纳一定的保证金后开出承兑汇票,且由合作银行承兑,收款人为企业的上游供应商(卖方),供应商(卖方)在收到银行承兑汇票后开始向物流公司或仓储公司的仓库发货,货到仓库后转为仓单质押,若融资企业无法到期偿还银行敞口,则上游供应商(卖方)负责回购质押货物。
1.对供应商(卖方)而言,通过增强经销商(买方)的销售能力,解决了产品积压问题,扩大产品的市场份额,从而获得更大的商业利润。其次锁定销售渠道,在激烈的市场竞争中取得产业链竞争优势。再次无须向银行融资,降低了资金成本,同时也减少应收帐款的占用,保障了收款。
2.对经销商(买方)而言,银行为其提供了融资便利,解决全额购货的资金困难。买方可以通过大批量的订货获得生产商给予的优惠价格,降低销售成本。而且对于销售季节性差异较大的产品,可以通过在淡季批量订货,旺季销售,获得更高的商业利润。
3.对于银行而言,通过保兑仓的业务,能获取丰富的服务费及可能的汇票贴现费用,同时也掌握了提货权。
1.对于卖方而言,其风险显然来于买方的失信和经销不力。在银行承兑汇票到期后,如果买方缴付的保证金余额低于银行承兑汇票的金额时,即买方不能完全实现销售,则卖方就必须将承兑汇票于保证金的差额部分以现款支付给银行。
2.对于银行的风险,存在买方和卖方的合谋骗贷的可能。
差额保证 为供应商(卖方)向经销商(买方)回购货物,并向银行以现款缴纳承兑汇票差额的行为。
银行在要求卖方兑现"差额保证"时,应当注意承银行开具的兑汇票与经销商(买方)缴纳的不足额保证金只能证明买方未尽销售责任,而不能证明卖方未尽责任,及若以此为证据不能要求卖方进行差额保证的行为。
经销商(买方)在银行承兑汇票到期前15日未足额备付时,如果银行在本协议项下出具的提货单累计金额(无论何种原因)少于银行依据本协议及其与经销商(买方)之间签订的《银行承兑汇票协议》而承兑的以供应商(卖方)为收款人的银行承兑汇票总金额,则供应商(卖方)对该差额部分以及由于逾期产生的逾期利息、罚息承担连带保证责任。
联系客服