单据:差旅费报销单、汽车客票、公交票餐费票、住宿票、收据。
业务背景:员工原借款1200元，本次花费900元。
流程:
1.报销员工根据发票填写费用报销单
2.报销员工拿着填好的报销单找相关负责人签字
3.员工带着费用报销单找到出纳
4.出纳填开收据（此收据作为员工归还原借款1200元的证明）
（1）填写一式三联的收据的日期、交款单位、大小写金额1200元、收款事由，让报销员工在经办处签字、出纳在出纳处签字。
（2）盖章:出纳在收据的第二联加盖“财务专用章”和“现金收讫章”，将第二联交给报销员工。
（3）出纳在收据第三联加盖“现金收讫章”方便以后会计做账。
5.出纳收回现金300元（原借款1200减去报销款900元的差）放入保险柜。
6.出纳在差旅费报销单上盖“现金付讫”章并在“出纳”处签字。
7.出纳登记员工借款登记簿
8.登记“现金日记账”
9.将收据第三联，费用报销单移交给会计，会计填制记账凭证。（出纳与会计的移交一天下班之前移交就可以，最好有移交清单，好划分责任）
业务七:缴纳社保
1.填写转账支票使用登记簿
2.填写转账支票出票日期、收款人、人民币大小写、用途。
3.盖章:在转账支票上加盖“财务专用章”和法人章。
4.用密码器生成支付密码，并将支付密码填写到支票上。
5.转账支票沿着虚线剪开，出纳带着转账支票正联到社保付款。
6.登记“银行存款日记账”
7.将单据移交给会计做账
注意:次款项也可以直接扣款。
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