随着全球各国金融监管机构的监管力度逐渐加强，外汇经纪商想要从监管机构那里获得一张许可牌照变得越来越难。2018年1月3号，欧盟新金融法规MiFID II正式生效，对全球市场的金融监管都会产生一定的影响。一些外汇经纪商做出的应对措施包括获得多监管牌照（特别是离岸金融监管），将代理商迁移至新的监管实体等。目前，中国交易者比较熟悉的小国监管机构有英属开曼群岛金融管理局 (CIMA)、瓦努阿图金融服务委员会（VFSC）、塞舌尔金融服务管理局(FSA)、伯利兹国际金融服务委员会(IFSC)等等。
本次，数汇金融将为大家详细介绍开曼群岛的金融监管机构。
英属开曼群岛金融管理局（CIMA）
英属开曼群岛是英国在加勒比海域的海外领土。为了吸引国际投资，英国并没有在该国实行任何直接税，岛内税种只有进口税、印花税、工商登记税、旅游者税等几个简单的税种。这吸引了众多金融公司包括外汇公司纷纷涌入开曼群岛建立相关的业务。据统计，全球 700 多家银行在开曼群岛设有分支机构；全球近50家顶级银行中的40家都在英属开曼群岛注册。还有诸多从事信托、保险、外汇、证券、投资基金等金融服务的公司注册于此。此外，全球许多知名跨国企业，比如可口可乐、宝洁、英特尔公司都在开曼群岛开设子公司。在国内，腾讯、阿里、百度、人人网、奇虎360等等知名互联网巨头注册地都在开曼群岛。
开曼群岛的金融监管机构是开曼群岛金融管理局（CIMA），该机构于1997年根据“金融管理法”成立。申请开曼群岛监管牌照的费用同样较低，且其对申请公司的最低资本要求为10万美元。申请CIMA牌照同样需要提交一系列必要文档：公司内部和外部流程手册、合规流程以及详细的商业计划。尽管公司信息保密，但是依然需要向监管机构提供资本信息、以及企业运营机构等。
针对持有CIMA监管牌照的公司，CIMA有以下要求：
1.公司账户需要每年审计一次；
2.年度账目需上交给CIMA，并附有合规证书；
3.公司信息进行任何修改，需要在七天之内通知CIMA；
4.牌照持有人的内部控制需经过独立审计；
5.月度的报表需由持牌经纪商上交；
6.年度资产负债表的数据需要和月度/季度报告中的数据保持一致；
7.提供当前的保险信息。
CIMA监管牌照
从牌照方面看，CIMA（开曼群岛金融管理局）的监管服务最为接近英国金融监管局FCA的执行准则，在资金安全和监管保障上较好。CIMA在某些制度和措施上，几乎与英国金融市场行为监管局（FCA）一样。例如：
1.从监管环境上看，CIMA有着反洗钱制度、严格的客户资金保护条例、严格的净资产规定、严格的企业管理要求、严格的监控和可疑报告要求等多种较为完善的条例及规定；外汇经纪商或被提出更高的监管要求，处于明确透明的监管环境中。
2.CIMA同FCA在部分规定上非常类似，而这些类似的规定例如客户资产账户实行严格的法定抬头要求，确保资金存放在客户名下；外汇经纪商须定期对客户资金进行每日清算及对账等等都能更好地保障客户资金安全。
3.CIMA要求客户资金必须完全单独隔离存放，与公司资金分割开来，这样客户资金才不会被挪用他用。这一点，也与FCA的要求类似，是世界上为数不多的不允许任何资金隔离豁免的监管机构之一。
图1：CIMA 2009-2017年发放的证券牌照变化
上图显示了开曼群岛金融管理局从2009年以来证券牌照的发放数量变化。
图2：CIMA 到2017年截止证券持牌人投资业务分类
上图显示了截至2017年12月31日止，所有证券持牌人的证券投资业务分类。注意：一些证券公司被授权开展多项业务，因此证券公司进行证券业务总数超过CIMA授予的证券许可证总数。
图3：2017年截止证券牌照发放名单
图4：证券牌照费用
CIMA官网查询流程
1.首先打开CIMA的官网 http://www.cima.ky/，下图5是CIMA的官方首页。
图5
2. 在网站首页右上角直接有查询按钮“SEARCH ENTITIES”，如图6红框处显示。
图6
3. 点击“SEARCH ENTITIES”后将显示如图7页面，可以输入要查询公司的全称或者名字的一部分，点击“SUBMIT”。
图7
4. 想要查询公司的相关信息就会出来了，如下图8。
图8
小结
作为小国监管机构，开曼群岛监管机构在各个方面都更为“便利”。发放牌照的流程都很快，通常2-4月就能拿到牌照。此外公司运营的开支也很低，主要原因是这类监管机构并不会要求公司在本地拥有实体办公室以及实体的公司员工，这样使得监管机构对公司股东以及董事的尽职调查和适用性要求会相对更简单。开曼群岛作为四大离岸金融中心之一，最大的特点或者说优势就是很少或几乎没有公司所得税要求，这一点在前文也有提及。而在审计方面，大多数持牌机构都只需要提交年度财务报表就可以。但这些却可能会给交易者带来不确定性以及不安全性，因为小国监管机构对持牌主体宽松的监管，使得一些不法诈骗行为越来越容易发生。
因此，由于频频爆负面新闻，行业对于这些小国监管仍存有非常大的争议。不过，在很多外汇交易商看来，开曼群岛的监管前景非常好。鉴于开曼群岛与英国政府的关系，他们认为开曼群岛的监管体系相对来说是良好的，可以保证有能力在必要的时候进行执法。这一点与其他一些提供离岸监管服务的机构不同。
联系客服
