试论睢宁县农村农村信用合作联社合规文化建设

三年前看过一部当时红遍大江南北的电视剧《乔家大院》，知道了两百多年前，曾经有这样一群晋商，为了汇通天下的梦想，南下闽浙，冲破太平天国的阻挠、开通茶路；北上蒙古沙俄，茫茫戈壁、皑皑白雪，疏通丝路、马道、酒途，创办票号、汇通中华，成就了一番惊天动地的大作为。感触最深的一个片段就是“乔致庸”在面临倾家荡产的情况下仍然能够诚实经商、坦荡做人，一句“不能坏了规矩”便是中国金融界最原始的“合规”体现。
合规管理作为一门独特的银行风险管理技术，如今已经得到全球银行业的普遍认同。随着现代金融的快速发展和金融环境的不断变化，许多主客观因素决定了合规建设的长期性与复杂性。在各种文化相互激荡的社会背景下，农信社如何应对改革发展，加快合规建设步伐，努力构建符合时代发展需要的合规文化体系，造就和谐发展的合规风险管理机制？笔者试着把睢宁信合的合规文化建设放到县域经济全局发展的大背景下去分析。
一、合规文化的内涵
国际巴塞尔银行监管委员会关于合规风险有这样的定义，“合规风险是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。” 很显然，合规风险的定义与我们比较熟知的银行三大风险（信用风险、市场风险、操作风险）是有所不同的。其主要的不同之处在于，合规风险简单地说是银行做了某种违背规则的，不该做的事（违法、违规、违德等）所招致的风险或损失。这种风险，银行自身行为的主导性比较明显。因此，巴塞尔委员会将合规风险界定为一种需要独特管理技术和专业人员管理的风险，甚至将合规视为“银行内部的一项核心风险管理活动”。
合规即：确保我县农村信用社的活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于农村信用社自身业务活动的规章制度和行为准则相一致；文化是：我县农村信用社经过几十年的工作经验总结与沉淀所形成的一种工作机制、集体氛围和团队信念。所以合规文化作为一种优质的企业文化，是优秀企业的文化基石。具有彰显企业制度的显文化，消除企业内的潜规则的利处。它首先强调的是人人合规，合规绝不仅仅是合规部门或者合规人员的事情，合规工作与农村信用社的各个流程、各个工作环节和每个农村信用社员工都息息相关。让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，形成大众性的合规文化，是当前急需解决的任务。只有这样才能达到全员合规、人人合规，才能有效控制合规风险，确保农村信用社的经营不偏离目标，实现农村信用社经营价值的最大化。其次，人人合规首先要求的是领导必须率先垂范，躬身实践，带动和影响员工自觉遵守各项制度，并且在全社积极倡导合规文化和合规理念，包括诚信、尽职等。可以说，领导合规是构成农村信用社合规文化基因、实现人人合规的首要前提。
二、我县合规文化建设方面的现状
柜台外，每天有不同的客户来去自由；柜台内，信合的员工每天都在用合规鞭策自己。早些时候，我们的员工知道有风险防范，要合规操作，但往往没有放在心里，也没有习以为常，都是今天记住，明天忘记，结果在省、市银监局、省联社、兄弟联社以及我县监察部门的检查后，发现了一些问题，引起了领导高度的关注，并给相关人员一定程度的处罚之后，在整改途中，大家思前想后, 痛定思痛，才明白平常的一些工作陋习是不合规矩的，是不尽人意的，是可以不犯却又似故意去犯的行为，实际上就是责任心不强，能动性不高，也真正认识到不合规操作所带来的风险和极大的危害性，所以在县联社组建合行不断提高集体平台之际大部分员工都积极的进行自我提高，不断的学习业务知识和提高自身的道德修养，能够满足不断发展的信合事业的需求。但是在这样乐观的前景之下，还是有一些不和谐的音符，影响着信合事业的发展，主要表现在：
（1）“无过”思想影响。我县各信用社应该自上而下建立、倡导和执行合规文化建设并借此有效的进行各风险管理，在以往的管理当中，我们推崇的是“避免出错”文化，认为错误是可以免除的，任何程度的错误都是不可接受的，而风险管理文化则重点强调的是风险管理、而非消除风险。工作上存在懒惰的思想，不去寻求和形成良好的工作方法，一味的墨守陈规，缺少不断进取、学习的精神，从而业务素质跟不上新的形式下工作要求，出现了“违规操作”。也就是说，首先合规文化的建设要从观念上进行转变，从“无过即为功”的思想转变为系统的、客观的、全面的防范和控制风险的工作作风上来。
（2）受制儒家的“中庸”的文化影响。主要观点或表现形态：凡事不能走极端，任何工作以不偏不倚为标准；发现同志有问题而不敢当面指正，任其发展；工作中有先进的工作方法和优秀的工作经验，但是不和同时进行交流，怕工作中的“冒进”引起别人的风言风语。主要弊端：岗位职责不清、工作责任不明；任何工作难有可供操作考量的质量标准；凭感觉办事，差不多就行。
（3）乡土亲情、人情面子文化影响。传统的中国是一个封闭的大社会，其中有若干封闭的小圈子，在长久封闭的“人治”环境下形成特别重视乡土亲情、人情面子文化。主要观点或表现形态：亲情、同乡、同学、同事感情为重，凡是人对了，努力想法变通；人熟好办事；先交朋友，再做生意；给人留面子，给自己留退路。主要弊端：缺乏法律制度面前人人平等的意识；权利责任意识淡漠；变通意识过重，没有底线；没有原则，怕得罪人；缺乏公平、正气，缺乏监督和接受监督的意识、氛围；稿监督工作是得罪人的工作，费力不讨好；运行效率、成本难以确定。
三、浅谈我县合规文化建设举措
（1）建章立制。“没有规矩，不成方圆”，健全、完备的规章制度和组织机制是合规文化建设成功的一半。一方面应该让员工熟识何为“规”，“没有自由的秩序和没有秩序的自由，同样具有破坏性”，建议联社印发人手一本“合规小册”，内容涉及农村信用社整体的企业文化、组织机构、流程管理、岗责体系、绩效管理等方面，梳理、整合和优化农村信用社的规章制度，并能及时的加以修改和完善；另一方面县联社应成立合规文化建设领导小组，制定实施方案，确保合规文化建设有条不紊进行，建立专业化的合规风险管理队伍，确立清晰的报告路线和问责制、举报制等，真正体现合规风险管理在信用社日常经营管理工作中的核心地位和作用。
（2）加强教育。“多办一所学校，就可少建一座监狱”，诚然事物的发展过程中，内因是起绝对作用的，但是良好的人生观、价值观的教育是员工摆脱违规、企业走向稳步发展的阶梯，员工教育做为一项跨世纪的投资，它的作用是不可低估的。可以增强员工遵纪守法、依法经营、合规操作、主动规避风险、及时报告风险隐患等意识，及时从案件中吸取教训。如今年年初邀请检察、纪检等部门对全体信贷人员进行警示教育，通过身边的实例警示大家要洁身自爱，增强了员工风险防范意识，聘请律师事物所的职业律师给大家讲解《物权法》，都让我们受益匪浅，向这种对大家有百利而无一害的活动应该坚持不懈的举办、办好，形成我们睢宁信合的一面合规文化建设的明信片。
（3）组织活动。通过组织合规文化知识竞赛、开展合规文化大讨论、“我为信合献智谋”、在内网或者相关报刊杂志上定期刊登优秀论文等方式开展宣传，采取自学、集中学、分散学、岗位交流、互动讨论等多种形式进行学习，做到读有笔记、学有心得，确保了学习效果，并使这一核心文化建设长抓不懈，形成一种价值取向的合力，及时传播农村信用社合规文化建设活动和经验交流，大力宣传合规理念，向内部员工和外部顾客、社会舆论宣传信用社的合规文化建设，在电台、电视台以及报纸等媒体上宣传合规文化建设，通过奖励社会监督人员和内部合规业务标兵等弘扬正气、推进合规文化深入开展。
（4）规范检查。建立稽核评价办法和奖惩力度，进一步规范联社内部稽核监督工作，确保稽核监督的有效性；建立非现场审查制度，定期组织开展非现场审查并下发审查意见书，这样可以有效促进各联社检查工作的开展，确保检查取得实效，推动各项工作合规开展，使评价合规与否有度可量，赏罚分明。
（5）开展检查。通过联社内部开展定期、不定期、随即抽查、明察暗访、工作流程监控监督电话和信件相结合的方式，针对本辖区各社经营管理中存的难点、热点问题，组织开展借、冒、假名贷款专项整治和年度财务收支真实性、新增不良贷、抵债资产管理、文明规范服务、计算机安全、大额贷款等专项检查，进一步推动辖区农村信用社的规范经营。
（6）人性化管理。信用社作为高风险行业，只有在控制好风险的基础上才能谈发展。人是金融行业经营管理的第一要素，人性的好坏，对金融业控制风险具有很大的影响，营建合规文化需要以人为本，人性管理合规化，同样能降低风险，对促进信用社合规文化的建设具有重要的意义。在激励机制上应有所创新，加强人性的培育，培养良好的职业道德和行为操守，真正做到合法、合规。例如联社内部，夫妻双双都在不同的乡镇基层信用社上班的占有一定比例。特别是步入中年的夫妻员工，他们上有老，下有小，因为在乡镇工作，有时就很难顾及到家庭。联社领导对此应十分重视，根据他们的不同实际困难，先后分别将他们中的其中一人调回城区和离城区较近的信用社上班，以使他们在工作之余，能够尽到当父母、子女的一份责任。实践证明，这种人性化的关怀，深受员工赞同。他们说，联社领导如此关心体贴我们员工的难处，我们再不好好干，干出点明堂，就是对企业不忠的表现，人性化的管理，提升了员工展现自我才能的热情，并把这种热情转化到工作中，形成源源不断的动力。
（7）建立安全、稳定的合规操作电子信息系统。随着金融机构业务系统的开放、范围和规模的扩大、复杂性和速度提高，出现安全漏洞的频率日益提高，建立一个高效的现代信息安全体系尤为重要。针对在日常操作中容易形成或已经形成的风险进行逐笔纪录在案，建立灵敏的风险预警预报、信息反馈、内控评价和标准调整系统，使管理层及时了解经营管理状况和各项指标考核的完成情况，发现经营过程中的问题，减少失误和损失，保证信息畅通及时。
（8）对合规文化建设机制进行评分和完善。任何一个现行的机制都不可能涵盖所有未知的风险点，所以机制的完善、文化的建设是一个长期的过程，需要不断有新鲜血液的补充来推动体制的健全，“没有痉挛，历史就不能向前迈进一步”，改革，是第二次革命，只有牺牲小我，顾全大局，才能在这样一个循序渐进的过程中不断的消除体制弊端，使合规文化这种企业的核心价值得到所有员工的共鸣，使我们睢宁信合发生质的飞跃。
现实是此岸，理想是彼岸，中间有湍急的河流，行动则是架在河上的桥梁，只有我们全体员工充分发挥各自的主观能动性，在联社领导的统一部署和正确领导之下，深入学习各项规章制度，为联社的发展献计献策，组建合行、突围上市、汇通天下便不再只是遥不可及的梦想。不管前面是一条充满荆棘的道路或是惊涛骇浪的河流，既然选择了远方，便只顾风雨兼程。
三年前看过一部当时红遍大江南北的电视剧《乔家大院》，知道了两百多年前，曾经有这样一群晋商，为了汇通天下的梦想，南下闽浙，冲破太平天国的阻挠、开通茶路；北上蒙古沙俄，茫茫戈壁、皑皑白雪，疏通丝路、马道、酒途，创办票号、汇通中华，成就了一番惊天动地的大作为。感触最深的一个片段就是“乔致庸”在面临倾家荡产的情况下仍然能够诚实经商、坦荡做人，一句“不能坏了规矩”便是中国金融界最原始的“合规”体现。
合规管理作为一门独特的银行风险管理技术，如今已经得到全球银行业的普遍认同。随着现代金融的快速发展和金融环境的不断变化，许多主客观因素决定了合规建设的长期性与复杂性。在各种文化相互激荡的社会背景下，农信社如何应对改革发展，加快合规建设步伐，努力构建符合时代发展需要的合规文化体系，造就和谐发展的合规风险管理机制？笔者试着把睢宁信合的合规文化建设放到县域经济全局发展的大背景下去分析。
一、合规文化的内涵
国际巴塞尔银行监管委员会关于合规风险有这样的定义，“合规风险是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。” 很显然，合规风险的定义与我们比较熟知的银行三大风险（信用风险、市场风险、操作风险）是有所不同的。其主要的不同之处在于，合规风险简单地说是银行做了某种违背规则的，不该做的事（违法、违规、违德等）所招致的风险或损失。这种风险，银行自身行为的主导性比较明显。因此，巴塞尔委员会将合规风险界定为一种需要独特管理技术和专业人员管理的风险，甚至将合规视为“银行内部的一项核心风险管理活动”。
合规即：确保我县农村信用社的活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于农村信用社自身业务活动的规章制度和行为准则相一致；文化是：我县农村信用社经过几十年的工作经验总结与沉淀所形成的一种工作机制、集体氛围和团队信念。所以合规文化作为一种优质的企业文化，是优秀企业的文化基石。具有彰显企业制度的显文化，消除企业内的潜规则的利处。它首先强调的是人人合规，合规绝不仅仅是合规部门或者合规人员的事情，合规工作与农村信用社的各个流程、各个工作环节和每个农村信用社员工都息息相关。让合规的观念和意识渗透到每个员工的血液中，形成大众性的合规文化，是当前急需解决的任务。只有这样才能达到全员合规、人人合规，才能有效控制合规风险，确保农村信用社的经营不偏离目标，实现农村信用社经营价值的最大化。其次，人人合规首先要求的是领导必须率先垂范，躬身实践，带动和影响员工自觉遵守各项制度，并且在全社积极倡导合规文化和合规理念，包括诚信、尽职等。可以说，领导合规是构成农村信用社合规文化基因、实现人人合规的首要前提。
二、我县合规文化建设方面的现状
柜台外，每天有不同的客户来去自由；柜台内，信合的员工每天都在用合规鞭策自己。早些时候，我们的员工知道有风险防范，要合规操作，但往往没有放在心里，也没有习以为常，都是今天记住，明天忘记，结果在省、市银监局、省联社、兄弟联社以及我县监察部门的检查后，发现了一些问题，引起了领导高度的关注，并给相关人员一定程度的处罚之后，在整改途中，大家思前想后, 痛定思痛，才明白平常的一些工作陋习是不合规矩的，是不尽人意的，是可以不犯却又似故意去犯的行为，实际上就是责任心不强，能动性不高，也真正认识到不合规操作所带来的风险和极大的危害性，所以在县联社组建合行不断提高集体平台之际大部分员工都积极的进行自我提高，不断的学习业务知识和提高自身的道德修养，能够满足不断发展的信合事业的需求。但是在这样乐观的前景之下，还是有一些不和谐的音符，影响着信合事业的发展，主要表现在：
（1）“无过”思想影响。我县各信用社应该自上而下建立、倡导和执行合规文化建设并借此有效的进行各风险管理，在以往的管理当中，我们推崇的是“避免出错”文化，认为错误是可以免除的，任何程度的错误都是不可接受的，而风险管理文化则重点强调的是风险管理、而非消除风险。工作上存在懒惰的思想，不去寻求和形成良好的工作方法，一味的墨守陈规，缺少不断进取、学习的精神，从而业务素质跟不上新的形式下工作要求，出现了“违规操作”。也就是说，首先合规文化的建设要从观念上进行转变，从“无过即为功”的思想转变为系统的、客观的、全面的防范和控制风险的工作作风上来。
（2）受制儒家的“中庸”的文化影响。主要观点或表现形态：凡事不能走极端，任何工作以不偏不倚为标准；发现同志有问题而不敢当面指正，任其发展；工作中有先进的工作方法和优秀的工作经验，但是不和同时进行交流，怕工作中的“冒进”引起别人的风言风语。主要弊端：岗位职责不清、工作责任不明；任何工作难有可供操作考量的质量标准；凭感觉办事，差不多就行。
（3）乡土亲情、人情面子文化影响。传统的中国是一个封闭的大社会，其中有若干封闭的小圈子，在长久封闭的“人治”环境下形成特别重视乡土亲情、人情面子文化。主要观点或表现形态：亲情、同乡、同学、同事感情为重，凡是人对了，努力想法变通；人熟好办事；先交朋友，再做生意；给人留面子，给自己留退路。主要弊端：缺乏法律制度面前人人平等的意识；权利责任意识淡漠；变通意识过重，没有底线；没有原则，怕得罪人；缺乏公平、正气，缺乏监督和接受监督的意识、氛围；稿监督工作是得罪人的工作，费力不讨好；运行效率、成本难以确定。
三、浅谈我县合规文化建设举措
（1）建章立制。“没有规矩，不成方圆”，健全、完备的规章制度和组织机制是合规文化建设成功的一半。一方面应该让员工熟识何为“规”，“没有自由的秩序和没有秩序的自由，同样具有破坏性”，建议联社印发人手一本“合规小册”，内容涉及农村信用社整体的企业文化、组织机构、流程管理、岗责体系、绩效管理等方面，梳理、整合和优化农村信用社的规章制度，并能及时的加以修改和完善；另一方面县联社应成立合规文化建设领导小组，制定实施方案，确保合规文化建设有条不紊进行，建立专业化的合规风险管理队伍，确立清晰的报告路线和问责制、举报制等，真正体现合规风险管理在信用社日常经营管理工作中的核心地位和作用。
（2）加强教育。“多办一所学校，就可少建一座监狱”，诚然事物的发展过程中，内因是起绝对作用的，但是良好的人生观、价值观的教育是员工摆脱违规、企业走向稳步发展的阶梯，员工教育做为一项跨世纪的投资，它的作用是不可低估的。可以增强员工遵纪守法、依法经营、合规操作、主动规避风险、及时报告风险隐患等意识，及时从案件中吸取教训。如今年年初邀请检察、纪检等部门对全体信贷人员进行警示教育，通过身边的实例警示大家要洁身自爱，增强了员工风险防范意识，聘请律师事物所的职业律师给大家讲解《物权法》，都让我们受益匪浅，向这种对大家有百利而无一害的活动应该坚持不懈的举办、办好，形成我们睢宁信合的一面合规文化建设的明信片。
（3）组织活动。通过组织合规文化知识竞赛、开展合规文化大讨论、“我为信合献智谋”、在内网或者相关报刊杂志上定期刊登优秀论文等方式开展宣传，采取自学、集中学、分散学、岗位交流、互动讨论等多种形式进行学习，做到读有笔记、学有心得，确保了学习效果，并使这一核心文化建设长抓不懈，形成一种价值取向的合力，及时传播农村信用社合规文化建设活动和经验交流，大力宣传合规理念，向内部员工和外部顾客、社会舆论宣传信用社的合规文化建设，在电台、电视台以及报纸等媒体上宣传合规文化建设，通过奖励社会监督人员和内部合规业务标兵等弘扬正气、推进合规文化深入开展。
（4）规范检查。建立稽核评价办法和奖惩力度，进一步规范联社内部稽核监督工作，确保稽核监督的有效性；建立非现场审查制度，定期组织开展非现场审查并下发审查意见书，这样可以有效促进各联社检查工作的开展，确保检查取得实效，推动各项工作合规开展，使评价合规与否有度可量，赏罚分明。
（5）开展检查。通过联社内部开展定期、不定期、随即抽查、明察暗访、工作流程监控监督电话和信件相结合的方式，针对本辖区各社经营管理中存的难点、热点问题，组织开展借、冒、假名贷款专项整治和年度财务收支真实性、新增不良贷、抵债资产管理、文明规范服务、计算机安全、大额贷款等专项检查，进一步推动辖区农村信用社的规范经营。
（6）人性化管理。信用社作为高风险行业，只有在控制好风险的基础上才能谈发展。人是金融行业经营管理的第一要素，人性的好坏，对金融业控制风险具有很大的影响，营建合规文化需要以人为本，人性管理合规化，同样能降低风险，对促进信用社合规文化的建设具有重要的意义。在激励机制上应有所创新，加强人性的培育，培养良好的职业道德和行为操守，真正做到合法、合规。例如联社内部，夫妻双双都在不同的乡镇基层信用社上班的占有一定比例。特别是步入中年的夫妻员工，他们上有老，下有小，因为在乡镇工作，有时就很难顾及到家庭。联社领导对此应十分重视，根据他们的不同实际困难，先后分别将他们中的其中一人调回城区和离城区较近的信用社上班，以使他们在工作之余，能够尽到当父母、子女的一份责任。实践证明，这种人性化的关怀，深受员工赞同。他们说，联社领导如此关心体贴我们员工的难处，我们再不好好干，干出点明堂，就是对企业不忠的表现，人性化的管理，提升了员工展现自我才能的热情，并把这种热情转化到工作中，形成源源不断的动力。
（7）建立安全、稳定的合规操作电子信息系统。随着金融机构业务系统的开放、范围和规模的扩大、复杂性和速度提高，出现安全漏洞的频率日益提高，建立一个高效的现代信息安全体系尤为重要。针对在日常操作中容易形成或已经形成的风险进行逐笔纪录在案，建立灵敏的风险预警预报、信息反馈、内控评价和标准调整系统，使管理层及时了解经营管理状况和各项指标考核的完成情况，发现经营过程中的问题，减少失误和损失，保证信息畅通及时。
（8）对合规文化建设机制进行评分和完善。任何一个现行的机制都不可能涵盖所有未知的风险点，所以机制的完善、文化的建设是一个长期的过程，需要不断有新鲜血液的补充来推动体制的健全，“没有痉挛，历史就不能向前迈进一步”，改革，是第二次革命，只有牺牲小我，顾全大局，才能在这样一个循序渐进的过程中不断的消除体制弊端，使合规文化这种企业的核心价值得到所有员工的共鸣，使我们睢宁信合发生质的飞跃。
现实是此岸，理想是彼岸，中间有湍急的河流，行动则是架在河上的桥梁，只有我们全体员工充分发挥各自的主观能动性，在联社领导的统一部署和正确领导之下，深入学习各项规章制度，为联社的发展献计献策，组建合行、突围上市、汇通天下便不再只是遥不可及的梦想。不管前面是一条充满荆棘的道路或是惊涛骇浪的河流，既然选择了远方，便只顾风雨兼程。