信托是委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名义,为受益人的利益或特定目的,进行管理和处分的行为。
信托(Trust)是一种理财方式,是一种特殊的财产管理制度和法律行为,同时又是一种金融制度。信托与银行、保险、证券一起构成了现代金融体系。信托业务是一种以信用为基础的法律行为,一般涉及三方面当事人,即投入信用的委托人,受信于人的受托人,以及受益于人的受益人。
彭彭哥:金融江湖有妙招!信托,即是信任委托,是借由第三方对自身财产进行管理、运用、配置的金融理财方式。下面我们从四大方面来了解信托。
一、信托业务的基本特征
信托业务的基本特征主要表现在以下几个方面:
(1)委托人对受托人的信任。
(2)信托财产及财产权的转移是成立信托的基础。
(3)信托关系是多方的,有委托人、受托人、受益人,这是信托的一个特征。
二、信托业务的种类
1)如按照信托关系成立的方式为标准,可以分为任意信托和法定信托。
2)按照信托财产的性质为标准,可以分为金钱信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托和金钱债权信托。
3)按照信托目的为标准,可以分为担保信托、管理信托、处理信托、管理和处理信托。
4)按照信托事项的法律立场为标准,可以分为民事信托和商事信托。
5)按照委托人的不同,可以分为个人信托、法人信托、政府信托和公共团体信托等。
6)按照受托人承办信托业务的目的为标准,可以分为营业信托与非营业信托。
7)按照受益人的不同,可以分为自益信托、他益信托、私益信托、公益信托。
三、关于信托贷款。
信托贷款按委托人是否提出特定要求为标准,可划分为甲类信托贷款和乙类信托贷款两大类。所谓甲类信托贷款,就是由委托人指定贷款项目,项目风险由委托人负责。乙类信托贷款则是由受托人选定项目,风险相应由受托人承担。
信托贷款业务主要有联营投资信托贷款、技术改造信托贷款、补偿贸易信托贷款、住房信托贷款等。
四、信托业务与银行信贷业务的区别
信托业务和银行信贷业务都是一种信用方式,但两者存在较大的差异。主要表现在以下几个方面。
1)经济关系不同。
信托业务是按照“受人之托、代人理财”的经营宗旨来融通资金、管理财产,涉及委托人、受托人和受益人三个当事人,其信托行为体现的是多边的信用关系。
银行信贷业务则是作为“信用中介”筹集和调节资金供求,是银行与存款人、与贷款人之间发生的双边信用关系。
2)行为主体不同。
信托业务的行为主体是委托人。在信托行为中,受托人要按照委托人的意志开展业务,为受益人服务,其整个过程,委托人都占主动地位,受托人被动地履行信托契约,受委托人意志的制约。
而银行信贷业务的行为主体是银行,银行自主地发放贷款,进行经营,其行为既不受存款人意志的制约,也不受借款人意志的强求。
3)承担风险不同。
信托业务一般按委托人的意图经营管理信托财产,信托业务的经营风险一般由委托人或受益人承担,商业银行只收取手续费和佣金,不保证信托本金不受损失和最低收益。
而银行信贷业务则是根据国家规定的存贷款利率吸收存款、发放贷款,自主经营,因而银行承担整个信贷资金的营运风险,只要不破产,对存款要保本付息、按期支付。
(4)清算方式不同。
银行破产时,存贷款作为破产清算财产统一参与清算。而信托财产不属于清算财产,由新的受托人承接继续管理,保护信托财产免受损失。
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