【建纬观点】建纬PPP中心新产品二首发：《PPP项目整改工作手册》（社会资本版）

一、编制背景及内容

我们上周推出了《PPP项目整改工作手册》政府版的提纲，获得了广泛反响，随着手册的正式定稿成册，关于项目整改的问询不断。本周将我们将推出《PPP项目整改手册》（社会资本版）的提纲，试图站在社会资本方和项目公司运营的角度，帮助其在项目整改的过程中坚守自身利益，严控项目风险。

在本次项目整改的大潮中，社会资本方既是被动的应对方，也可以是主动的提出方。在适用项目的范围上，既可以是社会资本方长期跟踪的项目，也可以是已落地的问题PPP项目。同时手册也重点述及了在项目执行过程中社会资本应如何应对各类接踵而至的项目难题。

我们认为，涉及整改项目的社会资本方必须采取积极的态度加以应对，对于收益普遍不高的PPP项目而言，甚至应当视之为改变合同现状的难得机遇。我们不能等着政府方拿出整改方案，而是应该主动谈判、主动提出整套方案。帮助领导打消疑虑，消除恐惧，积极为政府承担项目整改的责任，才能使得相关工作快速推进，进而维护甚至提高了自身利益。

另一方面，前期落地的PPP项目目前已开始集中进入运营期。粗放发展时代大量落地的项目能否经得起历史的考验，社会资本能否赚到合理的收益，遭遇纠纷的项目如何转危为安，违规项目如何在不触及双方根本利益的前提下整改到位，我们根据自身经验诚意编制的《PPP项目整改手册》（社会资本版）为您对症下药。

二、《PPP项目整改工作手册》

（社会资本版）提纲

(一) 前言

(二) PPP项目整改对各类社会资本参与项目投资的影响

(三) PPP领域适用性与土地获取方式整改的应对

包含经营性资源不合规项目的应对

项目领域不适用PPP模式项目的应对

特色小镇和片区开发PPP项目的去招商引资化的应对

政府“承诺”给予土地项目的应对

非法获得土地，导致产权难以登记项目的应对

利用PPP模式大量供应土地项目的应对

项目建设即将完成，“承诺”的规划变更没有完成的应对

(四) 仅涉及工程建设，无运营内容整改的应对

运营内容过于简单，异化BT项目的应对

政府方无法实现回购承诺的应对

政府方其他承诺无法兑现的典型情况应对

(五) 前期准备瑕疵或后期运作违规整改的应对

前期项目立项审批、环评、土地等手续不到位的应对

存量项目未充分履行国有资产转移相关手续项目的应对

未入库但已进入到采购或执行阶段项目的应对

招标文件及招标程序存在严重违法违规的应对

政府方出资主体或实施机构不符合规定项目的应对

政府违规举债担保、承诺固定收益项目的应对

两报告一方案通过程序有瑕疵项目的应对

未按规定进行信息公开项目的应对

(六)未建立按效付费机制项目整改的应对

政府支付未建立与绩效考核挂钩的付费机制的应对

运营期某几年集中支付导致所得税剧增的应对

政府支付未连续、平滑支付致使某时期内财政支出压力激增项目的应对

92号文出台后，建设成本不参与绩效考核或实际考核挂钩比例不足30%的应对

(七)资本金问题方面存在缺陷项目整改的应对

社会资本以股东借款充当资本金的应对

社会资本以债务性资金充当资本金的应对

社会资本以联合体股加债方式充当资本金项目的应对

(八)财承超限项目整改的应对

本级政府财政承受能力已超上限项目的应对

项目已落地，项目文件整改后财承超限项目的应对

(九)落地后陷入停滞或纠纷的项目整改的应对

落地后发现使用者付费测算明显畸高的应对

项目融资边界存在明显缺陷的应对

地方财政支付能力与项目规模不匹配的项目的应对

风险分配明显不合理项目的应对

项目公司在建设期发生重大违约的应对

项目公司账户积存大量现金的应对

政府违反“项目唯一性”条款的应对

政府方长期无法完成拆迁或项目审批义务的应对

双方对项目结算和补贴支付存在重大分歧项目的应对

政府方不承担设计变更增加工程款的应对

设计变更导致项目超概算的应对

项目需求因非社会资本方原因大幅减少的应对

因税收制度变化或确定导致项目公司实际成本巨幅变化的应对

因建设或运营标准变化导致项目公司成本增加的应对

(十)提供整改服务的方式

根据项目的现有问题，协助社会资本向政府方提出整改要求

协助社会资本方整改由其自行发起的项目

应对政府方的整改意愿，协助社会资本方调整策略、变更合同

对陷入停滞或纠纷的项目，提出解决方案和依据

(十一) 提供整改服务的内容

PPP相关文件审查及整改，提出整体整改方案

地方政府财政承受能力的核实服务

已落地项目合同变更提供参与谈判及文件起草审查服务

合同变更前与变更后的财务测算对比服务

对存在土地问题、资源匹配问题的项目提供专项服务

对一方可能发生重大违约的事项提供法律建议、提出保护措施

上海市建纬PPP中心简介及联系方式

上海建纬律师事务所总所PPP中心成立三年来，至今与全国的15家分所一道，已为超过300个PPP项目提供法律或综合咨询服务。团队在本所副主任曹珊律师的带领下，已扩展为一个由13位律师及律师助理组成的大型团队。成员不仅包括多位执业超过8年的专业律师，也包括数位具有注册结构师、一级建造师、造价师工程、咨询工程师等执业资格的复合背景律师。

目前建纬所PPP中心已开始为PPP项目整改工作提供服务实践，成为目前国内首批拥有此类项目整改服务经验的机构。

欢迎广大客户前来咨询洽谈，联系人：

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