人民币利息计算技术

 

一、单利的概念和计算公式

单利是指存款或贷款不管期限长短，只按本金计算利息，其所生的利息不再加入本金重复计算利息。

单利的计算公式是：本利和=本金×（1+利率×期限）

                  利  息=本金×利率×期限

公式中利率和期限可以年为单位，也可以月和日为单位。

比如：某储户有一笔1000元五年期储蓄存款，年利率为4.5%，存款到期时，该储户本金与利息之和应为：1000元×（1+4.5%×5）=1225元；利息为：1000元×4.5%×5=225元。

二、复利的概念和计算公式

复利是指经过一定期间（如1年），将所生利息加入本金再计利息，逐期滚算，俗称“利上加利”。计算复利有两种方法：

（一）逐年累算

比如：一笔1000万元三年期贷款，合同规定是按年计息，年利率为6.66%。但由于借款人不能按年付息，则放款人要对贷款计算复利。计算过程是：

第一年：本利和=1000万元×（1+6.66%×1）=1066.6万元

        利  息=1066.6万元-1000万元=66.6万元

第二年：本利和=1066.6万元×（1+6.66%×1）=1137.6万元

        利  息=1137.6万元-1000万元=137.6万元

第三年：本利和=1137.6万元×（1+6.66%×1）=1213.4万元

        利  息=1213.4万元-1000万元=1213.4万元

贷款期满时，借款人还本付息共计1213.4万元，利息213.4万元。

（二）公式计算

本利和=本金×（1+利率）

公式中的n表示期限，利率和期限可以年为单位，也可以月或日为单位。

利息=本利和-本金