莆田市人民检察院出台《企业合规检察办案工作指南（试行）》

企业合规检察是一项新兴的检察业务，是检察机关服务保障法治化营商环境的创新举措。为准确理解企业合规相关法律政策，提高一线检察人员办案水平，莆田市人民检察院结合一年以来的试点实践情况，围绕企业合规“是什么”“为什么”以及“怎么办”的逻辑进路，聚焦各诉讼节点的疑难问题，提出较为完整、体系化的解决方案，总结出“审查-启动-监管-处理”的四步办理法，旨在防范“纸面合规”、“无效合规”、“过度合规”等问题，推动企业合规制度行稳致远。

案件“四步办理法”：

TIP ONE

第一步审查环节强调案件审查与企业审查并重，既要审查案件事实是否清楚等情况，又要审查企业是否存在经营管理等问题；

TIP TWO

第二步启动环节强调合规前置与合规后置并存，既可针对犯罪情节较为严重的，也可针对犯罪事实不清、轻微，或不构成犯罪，但存在违法违规行为的情况；

TIP THREE

第三步监管环节强调一元监管与多元监管模式互补，既可考虑采用行政主管部门、第三方独立监管等一元监管模式，也可考虑第三方独立监管+行政主管部门多元监管模式；

TIP FOUR

第四步处理环节强调刑事检察与社会治理职能协同，可同“检察建议+”、“检察意见+”等柔性、综合合规模式共同发挥治理作用。