和一家银行部门总交流过这方面的问题,可以从银行的角度聊聊。
首先你要清楚,对银行来说,除非是上市公司审计报告,一般中小企业,审计没审计区别不大,银行都不会太过重视——找一家小所依据外账出一份假报表不要太容易。
所以银行看判断客户的经营风险角度和财务审计的角度不一样,一切以放出去的款能收回来为准绳,他们才不在意你的报表是真是假呢。
一、公司基本情况
调查工商注册信息、经营地址、法定代表人、实际控制人。前面两个不难,工商管理部门及其网站上都能找到信息。关键是法定代表人和实际控制人。现在老板都很精地,会开好几家公司,但不当法人代表,找个普通员工或七八十岁的老人顶上去。因为公司一旦出事,法人代表会有连带责任。
所以如果客户的法人代表不是实际控制人,你就要小心了,如果随便找个人充门面,老板可能早有脱身的计划,这种公司最好防着点。
二、公司的信用情况、履约情况
如果公司有违约记录,甚至现在有还欠款逾期,法人代表或实控人上了失信名单,这款肯定就不能放了,所以信用情况一定要调查的。这方面银行有天然优势,他们可以上全国法院被执行人信息查询网、全国法院失信被执行人名单信息公布与查询网。但信息涉及个人隐私,普通企业可能查不到,如果要对客户授信,可以要求客户向银行申请出具资信证明文件,效果是一样的。
三、公司的财务情况
前面说过了,银行看财报的角度和经营者、投资者不一样,后者关注公司的未来成长性,银行在意的是你的债务到期后有没有钱还。所以银行会看公司有哪些资产,比如土地、房产、设备等等,有没有抵押,账户流水情况,客户是否优质(如果是五百强企业就最好了)。负债方面,资产负债率当然要关注,重点关注企业的借款,如果企业借款主要来自民间拆借,利率还很高,那说明公司很难从正规渠道借入资金;如果企业借款主要来自银行等正规金融机构,说明同行对它评估还可以,在资产负债率不超过行业标准的情况下,可以放一点。
收入方面当然要关注业务结构,主业是什么,主业收入占比是否占主导地位,那些走空账的收入要删除,收入毛利率是否符合行业标准。收入要往前看三年,关注走势,是往下走还是往上走。
现金流量表当然要看,主要是经营性现金流量表。
四、公司所处行业的基本情况
夕阳产业与朝阳行业总是不一样的。
五、业务模式
业务模式就是你是怎么赚钱的?业务模式越先进,银行越放心。
六、担保措施
一般来说,专业的担保公司做担保最好,相当于给银行上保险,放款肯定没有问题。但一般中小企业拿不到这类担保,也出不起担保费用。找知名大企业当然也可以,但人家一般不会做这种业务。同级别的中小企业互保意思不大。这时银行会要求实际控制人以个人名义担保,如果出现坏账,现在信息社会,个人上了征信名单,坐不了飞机、坐不了高铁就很不方便了,主动当老赖可能性大大降低,风险也就降低不小。
联系客服