就信贷业务而言，客户不能按时还款是信贷机构面临的最大的实质风险。筛选客户的过程就是寻优逐劣的过程，选好了客户，就控制了风险的源头，信贷风险管理是从选择客户开始的。
信贷机构一般会关注客户的出身、资信、债务轻重、经营及盈利状况等方面的情况，实践中，有些信贷机构也会寻找一些简单有效的方法判断客户好坏。
对于识别客户的好坏，本公众号孙自通频道（ID：sztpindao ）之前曾经刊发过一篇文章《如何判断客户好坏？——这8方面是关键！》，在该文章中，我认为看一个企业好不好可重点关注8个方面：看老板、看股东背景、看负债轻重、看存货及应收账款、看上下游客户、看行业、看产品和市场竞争、看银行同业，如果你感兴趣，可点击上面链接查看。
信贷实践中，如何透过纷繁复杂的现象尽快抓住客户的生产经营实质，从而判断客户的生产经营是否正常呢？对于生产型企业而言，开工率、产销率和货款回收率3个指标环环相扣，是判断企业生产经营是否正常的极简指标。
开工率
开工率又被称作产能利用率和设备利用率，是工业总产出对生产设备的比率，简单的理解，就是实际生产能力到底有多少在运转发挥生产作用。
1、该指标与宏观经济周期有很强的正相关性。经济繁荣时，开工率会更高一些，经济低迷时，开工率会低一些。
2、开工率低，说明企业的产能并没有充分利用起来，有一部分资产是闲置的，而闲置的产能没有创造价值。
3、从会计的角度来看，开工率越高，则单位产品分摊的固定成本就相对越低，开工率越低，单位产品分摊的固定成本就相对越高。开工率过低，有些企业甚至会出现生产成本倒挂的情况。
4、信贷人员要了解客户当前的开工率，并与其历史、同行业和企业正常水平进行比较，从而判断企业经营是否正常。
5、考虑到设备维护、检修等因素，一般认为，85—90%的产能利用率为设备的正常状况，95%以上的话设备利用率就接近全部了，如果低于75%以下，则设备利用率不足，低于70%以下则是“红灯值”，应给与必要注意。
2021年三季度全国工业产能利用率为77.1%
据国家统计局消息，三季度，全国工业产能利用率为77.1%，比上年同期上升0.4个百分点。分三大门类看，三季度，采矿业产能利用率为76.0%，比上年同期上升2.1个百分点；制造业产能利用率为77.3%，上升0.1个百分点；电力、热力、燃气及水生产和供应业产能利用率为75.3%，上升2.5个百分点。
2020年全国工业产能利用率为74.5%，比上年下降2.1个百分点。
产销率
产销率是指工业企业在一定时期已经销售的产品总量与可供销售的工业产品总量之比，它反映工业产品生产实现销售的程度，即生产与销售衔接程度。
1、这一比率越高，说明企业的产销越顺畅，产品越符合市场和消费者需要。简单来说，这一比率越高，说明产品在市场上越受欢迎，越好卖，说明产品符合社会现实需要的程度越大；
2、产销率将企业的生产和销售联系在一起，将企业的资产负债表与利润表有机联系起来，生动地反映了产成品存货变成收入的能力。
3、不同行业的产销率差别比较大，一般应不低于90%。
4、信贷人员要了解客户当前的产销率，并与其历史、同行业和企业正常水平进行比较，从而判断企业经营是否正常。
5、产销状况应与企业的财务数据和订单情况相匹配。
货款回收率
货款回收率，货款回收率是指一定时间内，推销人员回收货款金额与总销售金额之间的比例。
1、如果企业销售了产品但未收回现金，则会形成应收账款，如果应收账款无法及时回笼，就会对公司资金的流动性产生影响。
2、对于公司货款回收情况，货款归行率是企业货款回收率的一个较好的替代指标。货款归行率是指客户通过本行回笼的货款占其全部货款回笼的比例，该指标是衡量客户在本行结算量和业务合作关系紧密程度的指标之一。
客户的开工率、产销率和货款回收率等“三率”，分别反映了客户生产、销售和货款回笼情况，“三率”环环相扣、层层递进，是判断生产型企业生产经营状况的简单实用的好指标。
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