财务管理制度

 

    根据上级主管部门关于财务管理的规定，为加强我校财务管理工作，本着勤俭节约，多办实事的原则，把学校有限的财力投入到教学急需的方面去，现结合学校的实际，制订如下规定。
    1、财务人员应履行职责
    严格执行上级的各项财务制度及财经纪律，以高度的责任感收好、管好、用好学校的经费，计划开支，服务教学，帐目做到日清月结，按月向主管领导、校长报告。
    2、审查账目
   每学期末由工会组织财经审查小组进行一次财务帐目审查，并向教师公布审查结果。
     3、收费
   （l）严格执行省、市有关小学收费政策和标准。
   （2）班级临时性的活动费收取，必须提出申请报告，经校长审批后方能收取，在活动后三天内把收支帐单交会计审核再在班上公布。
   （3）未经学校批准不得收取任何费用和报销任何学生用品。
    4、购物
    凡办公用品，根据计划由总务处统购；教学用品，由教导处统一计划，待学校审批后由总务处办理。百元以上的购置，必须由两人共同购置、签字。
    5、其它开支
  （1）部门组织的活动开支，负责人做好计划，交校领导审批后方可开支。
  （2）福利开支，由总务主任做计划，经行政会议讨论，校长签名后，由总务处办理。
  （3）修缮开支，由总务主任做计划，经行政会议研究方可进行，工程完结后，由总务处组织有关人员验收，合格后方可开支。
  （4）各类奖励，补助开支，依照条例由教导处（校办）和会计造表，经分管领导审核，校长审批后才能发放。
    6、报销
  （1）报销凭证需合法的发票，凡购物发票必须有经手人、证明人、领导签字后方可报销，对不符合财务制度的单据，财务人员有权拒绝报销。
  （2）教职工因公出差，事先须向领导提出申请，十堰市内出差需经主管领导审批;市外出差，由校长审批，旅差费报销，按有关文件规定执行。
    7、审批制度
   凡属开支，一律由各处室根据需要写出申请报告，由校长批准，大额开支提交行政会议决定，由校长审核。