Roth IRA﹕Roth IRA 是前幾年才推出來的一種退休計劃。它規定個人報稅者年收入(AGI)少於$95,000聯合報稅者年收入(AGI)少於$150,000者可以另外開設一個R.IRA退休賬戶，每年可以投入$3,000，若年過50，則可以投入$3500。投入R.IRA的錢不能抵稅，但在滾動過程中產生的gain退休以後拿出來時不用繳稅。傳統IRA與Roth IRA主要區別有兩點，一個是稅前，一個是稅後﹔一個拿出來要交稅，另外一個拿出來時不用交稅。究竟哪個更好，哪個更適合你呢﹖首先，如果你已有qualified plans(401K，403B或SEP)，你不能再開設傳統 IRA。你只能再開Roth IRA 。第二，如果你能兩者擇一的話，一般的情況是開設傳統IRA。其主要理由 在於﹕A)傳統IRA今天就可以抵稅，Roth IRA 只是未來不用交稅，未來退休的你收入可能會比你今天少，因而稅率也比今天低。B)今天交$600稅(假設20%的稅率)是實實在在的$600，20年後也交$600稅，但由於通貨膨脹的因素，20年後的$600可能只值今天$400或$300。第三，如果你預計退休後的稅率可能比今天還高的話，則應考慮開設Roth IRA ，或者把已有的傳統IRA轉換成Roth IRA 。第四、如果你已有其它 qualified 退休計劃，是否再開設Roth IRA 則要考慮家庭整體的財務規劃，退休計劃與子女教育基金的平衡以及目前的Cash Flow，應咨詢專業的財務計劃人員。
年金﹕年金(Annuity)，也是一種退休計劃，但一般人不太了解，年金不能抵稅，但可以延稅，放多少錢沒有上限，這是年金的二大好處。放進年金的錢20年、30年，只要不拿出來不交稅。可別小看延稅，長期下來威力很大。舉個簡單的例子，你拿$10,000去投資，產生了$1,000的gain，若是在一般的共同基金中，這$1,000要交稅，假設20%的稅，你還有$800去再投資，若是在現金中這$1,000當年不用交稅，這$1,000可以再投資，$1,000再投資產生的 gain當然比$800多，另外一個因素就是前文提到過的退休後稅率可能比今天低。
年金主要有兩種，一是固定年金(Fixed Annuity)，保險公司保證每年給你至少3%的利息，也有可能達到5%、6%甚至7%，但一般不會達到10%。另一種是可變年金(Variable Annuity)，投在共同基金中，賺多賺少取決於market，沒有guarantee。什麼樣的人應該開設年金呢﹖首先是那些退休計劃開始得比較晚，靠抵稅的退休計劃(401K、SEP)不夠累積足夠的退休基金的人。第二，是那些有一大筆錢短期用不著的人，第三、是想早退休的人。
人壽保險﹕人壽保險不是嚴格意義上的退休計劃，但各種永久性保險(WL，UL，VUL)都有現金值，假以時日，10年，20年，可以累積一筆相當可觀的現金值(取決於premium多少，時間長短以及回報率)。退休後可以通過 withdraw 或Loan的方式，把現金值的一部分或大部份拿出來，作為退休基金的一個補充。在人壽保險有效時，把現金值拿出來不用交稅，若是借(Loan)則會有一些利息， 大概是在0.5-2%之間。有現金值的人壽保險大體有三種﹕Whole Life，Universal Life 以及Variable Universal Life。Whole Life 又叫終生保險，保費固定不變，永遠不會上漲，過1-2年會有現金值。你過世了，保險公司賠你家人一筆錢﹔你活得好好的，可以把現金值拿出來用，長期而言，買Whole Life 等于買了一份終生的保險，外加在銀行存了一張CD的保險，外加在銀行存了一張CD。所以Whole Life又叫儲蓄型保險Universal Life 是終生保險的一個變異，主要區別在於它有一個minimum與一個 maximum，在這之間你的 premium可以變。你可以多放，也可以少放，多放錢，出來的現金值越多，少放錢現金值也少，保險公司會有一個 Guarantee的利息。Variable Universal Life又叫保資型保險，也有一個range，可以多放，也可以少放，錢是放在共同基金中，掙多掙少都是你的，賠了也是你的，沒有Guarantee。
上述各種退休計劃各有優缺點， Qualified計劃可以抵稅，但有放多少錢的限制，年金不能抵稅，但放多少沒有限制。只要是退休計劃，都必須等到59歲半才能拿出來(有少數例外)，人壽保險不是退休計劃因而沒有必須等到59歲半才能往外拿錢的限制。
不論是傳統的IRA、Roth IRA、SEP都必須在4月15日以前開設，年金沒有時間限制，人壽保險則是越早作越好，越早作越便宜，可以滾的時間更長。
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