SAP那些事-技巧篇-146-MIRO输入运费和现金科目

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业务场景：

采购员垫付运费给承运商，然后拿运费发票报销，报销支付的是现金。财务希望把运费计入材料成本，同时贷方科目计入现金，希望系统生成一张凭证，因为现金是报销给采购员的，没有收据，只有一张发票作为原始凭证。

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因此，对系统的要求是如何录入 借：原材料+物料 贷：现金的凭证。

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分析过程：

原来的知识体系里面，知道可以通过后续借记或者“未交货成本”输入运费，不过贷方科目都是挂承运商对应的应付账款科目。能不能挂现金科目不确定。

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对于系统来说，测试就是实践，我们来测试一下。

事务代码：MIRO，业务处理选择“后续借记”

         

在应付供应商对应的金额字段保持为空，输入运费对应的采购订购单，并输入运费金额，在“总账科目”视图下收入现金科目和金额。

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说明：如果总账科目视图没有，则可以通过下图的配置点进行激活。

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过账后，产生如下的凭证，借方是材料差异科目（会由物料账分摊后计入原材料成本），贷方为现金科目。看来系统是支持贷方科目为总账科目的，不检查供应商对应的应付金额一定要有金额的。

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备注：现金科目一般会输入原因代码（现金流量表使用），在MIRO中无法直接输入原因代码，可考虑现金科目通过OB28设置校验原因代码为警告消息，同时设置原因代码字段（BSEG-RSTGR）为可修改（有时输入错误也不用冲销凭证，可直接修改原因代码），月末统一检查一下原因代码是否均已输入。这种方法是笔者在项目中经常使用的，兼顾了不同的业务情况，大家可参考使用。

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过程蛮有意思的，还是得多测试，先去尝试，然后有所得。