金蝶K3系统各模块对账检查要点

1、总账与供应链对账
总账的库存类存货科目（如“原材料”、“半成品”、“产成品”、“库存商品”、“低值易耗品”等）余额与初始库存相应分类的累计金额必须相等。如果有存货按计划成本法核算，则总账的存货成本差异类科目（如“材料成本差异”等）余额与初始库存的累计差异金额必须相等。可以使用“供应链－存货核算－期末处理－期末关账－对账”功能来对账。
如果总账的原材料存货科目下另设采购暂估入库类存货科目（如“原材料－材料暂估”等），则其余额与初始暂估外购入库单的累计金额必须相

等。
总账的采购暂估类应付账款科目（如“应付账款－材料暂估”等）余额与初始暂估外购入库单的累计金额必须相等。
总账的发出商品类存货科目（如“（分期）发出商品”、“委托代销商品”等）余额与初始未核销销售出库单的累计成本额必须相等。
如果总账的半成品存货科目下另设委外加工暂估入库类存货科目（如“半成品－加工费暂估”等），则其余额与初始暂估委外加工入库单的累计加工费必须相等。
总账的委外加工暂估类应付账款科目（如“应付账款－加工费暂估”等）余额与初始暂估委外加工入库单的累计加工费必须相等。
总账的委外加工发出类存货科目（如“委托加工物资”等）余额与初始未核销委外加工出库单的累计成本额必须相等。
2、总账与应收款管理对账
总账的应收账款、预收账款类科目（如“应收账款”、“预收账款”等）余额与增值税发票、普通发票、其他应收单、预收单按往来科目的累计价税合计额必须相等。可以使用“财务会计－应收款管理－初始化－初始化对账”功能来对账。
总账的应收票据类科目（如“应收票据”等）余额与应收票据的累计金额必须相等。

3、总账与应付款管理对账

总账的应付账款、预付账款类科目（如“应付账款”、“预付账款”等）余额与增值税发票、普通发票、其他应付单、预付单按往来科目的累计价税合计额必须相等。可以使用“财务会计－应付款管理－初始化－初始化对账”功能来对账。
总账的应付票据类科目（如“应付票据”等）余额与应付票据的累计金额必须相等。
4、总账与固定资产管理对账
总账的固定资产原值、累计折旧类科目（如“固定资产”、“累计折旧”等）余额与初始化卡片按原值、折旧科目的累计金额必须相等。可以使用“财务会计－固定资产管理－期末处理－自动对账”功能来对账，如果原值、折旧科目下设明细科目，则还需要分明细科目来手工对账。
5、总账与现金管理对账
总账的库存现金类科目（如“现金”等）余额与现金的累计余额必须相等。可以使用“财务会计－现金管理－现金－现金对账”功能来对账。
总账的银行存款类科目（如“银行存款”等）余额与银行存款的累计余额必须相等。可以使用“财务会计－现金管理－银行存款－银行存款与总账对账”功能来对账。
6、总账与成本管理对账
总账的基本生产成本类科目（如“生产成本－基本生产成本”等）余额与期初在制品的累计余额必须相等。
往来中的其他应付单与其他应收单要根椐其凭证模板对应的科目而定，不一定都在应付或应收科目核算，有的核算到其他应收或其他应付科目里了。（这点不是很明白，需要验证）
金蝶K/3系统结账前检查
K3系统的结账是一个比较复杂的过程，如果对结账的流程不甚熟悉，就容易出现一些意想不到的问题，尤其是物流系统，由于涉及的部门、人员较多，单据数量大，因此出现的问题也比较集中，影响了核算效率的进一步提高。其实，如果能在结账之前抽出10-15分钟的时间对相关单据进行一次检查，对提高成本核算效率将会起到事半功倍的效果。

本文主要针对供链系统操作使用过程中发现的一些实际问题，提出纠正预防措施，以指导各有关人员使用。
一、供应链系统：
（一）检查的范围：
物流系统主要是采购、销售以及出入库单据的检查，单据的范围包括：
1、采购管理：
（1）采购申请单；
（2）采购合同；
（3）采购订单；
（4）入库通知单；
（5）采购发票（含专用发票、普通发票）；
（6）采购费用发票。
2、销售系统：
（1）销售报价单；
（2）销售合同；
（3）销售订单；
（4）发货通知单；
（5）销售发票（含专用发票、普通发票）。
3、仓存系统：
（1）外购入库单；
（2）产品入库单；
（3）销售出库单；
（4）生产领料单；
（5）其他出库单。
（二）检查的内容：
1、是否存在未审核的单据，尤其是参与当月成本核算的单据，包括：
（1）外购入库单；
（2）产品入库单；
（3）销售出库单；
（4）生产领料单；
（5）其他出库单。
以上单据中最容易出现问题的是出库类的单据，包括销售出库单、生产领料单、其他出库单，所以此类单据为结账前检查的主要对象。
2、销售出库单，检查内容包括：
（1）税率（一般内销为17%，而外销为0%）；
（2）销售类型是否与购货单位属性相符（★—重点检查内容）；
（3）所有单据是否已经全部记账（★—重点检查内容），如不参与本月核算，可通过修改单据期间的方式调整。
3、生产领料单，主要检查点包括：
（1）成本对象字段是否遗漏（★—重点检查内容）；
（2）成本对象与领料部门是否对应（★—重点检查内容）。
4、其他出库单：
（1）领料类型是否与实际用途一致；
（2）要素费用是否与物料属性、用途一致。


（三）检查的方法：
1、过滤法：
如生产领料单，如果要检查是否存在未审核单据，可以在过滤界面选择时间为本期、单据范围为全部，审核范围为未审核，记账选择全部，然后按确定进入单据列表，如果有未审核单据会全部显示在列表中，之后选择单据进行审核即可（注：作废单据审核时会提示：已作废，无法进行审核）。在使用时，还可以根据实际需要选择要查询的范围，如要检查AE车间领料成本对象是否有错时，可以借助过滤界面表体中的下拉菜单来选择相关部门以缩小单据范围，提高检查效率。

2、浏览法：

如检查某部门生产领料的成本对象是否存在错录或漏录时，可以先通过过滤界面筛选出本部门的生产领料单据，然后通过拉动滚动条快速的浏览成本对象字段是否存在异常即可。
3、利用汇总表查看法：
如生产领料，如果要看某部门生产领料中的成本对象是否存在异常时，可以利用生产领料汇总表，在表中选择相应部门，然后在下面的汇总依据中选择“部门+成本对象”，即可快速过滤出该部门的领料汇总表，该表可以详细的列举该部门某段时间针对某个或某几个成本对象的具体领料情况。

4、使用系统提供的查询工具

在K310.1以后的版本都可以在存货核算——期末处理——期末结账的页签里有一个查看界面，可以查看可以影响结账的单据。
（四）适用部门和人员：
（1）供应；
（2）销售；
（3）仓储；
（4）财务。
各部门人员可以根据日常的职责分工，选择相应的检查方式进行检查。
（五）检查时机：
1、由于外购入库单及销售出库单还要经由财务部门升成采购/销售发票，因此，销售出库单应在升成销售发票之前进行检查，以保证发票的准确性。
2、其他出库单据的检查应选择在供应系统关账之后，进行成本核算之前进行。因为该段时间当前期间所有业务单据已经结束录入，并且外部干扰较少。
3、所有的采购发票在升成凭证之前，应对勾稽核销情况进行检查，并进行入库核算后方可生成凭证。
（六）错误的修改方法：
系统设置中提供了“关账后可以进行业务单据的修改、审核、反审核”功能，修改人员可以通过修改此控制参数的方法，达到控制目的（仅限系统管理员，其他人员无权限）。如果需要进单据进行修改，可以勾选此参数，修改完成之后应及时取消掉此选项，以防止其他人员对单据进行修改操作。
（七）注意事项：
1、由于供应链系统业务单据较多，为提高效率，结账前检查不可能保证所有的单据内容都正确无误，因此还需要业务人员进行日常业务操作时提高责任心，保证单据的录入质量和及时性。同时，业务人员也可在日常使用过程中养成定期检查、核对单据的良好习惯，以减少月底结账工作量大、时间紧张的问题。
2、为减少财务核算部门的工作压力，建议各业务部门尤其是仓储管理部门在月底关账前一次进行全面检查，以防止关账后因权限不足无法进行修改的问题。
3、除以上所讲单据外，在结账以前还应重点做好退货、退库单据的检查与核对（★—重点检查内容），此类单据虽然数量不多，但如果一旦出错，对核算造成的影响也十分大，并修改时往往也比较耗费精力。
（八）未记账单据的检查：
在成本核算完成之后、正式结账之前，为保证供应链系统的所有单据均（结转产品成本凭证可直接从总账系统中通过自动转账生成，因此产品入库单）已生成凭证，应进行一次对账检查。检查的方法和步骤为：
1、对供应链系统生成的凭证进行审核，并过账。
2、在“存货核算”系统中，选择“期末处理”—“期末关账”—“对账检查”检查，只有当两个模块的期初、入库（借方）、出库（贷方）和期末完全一致，并且入库（借方）、出库（贷方）无任何差异时，方可做结账处理。否则，可通过过滤的方法检查是否还有漏记账的单据。
二、应收、应付系统：
1、检查内容：
应收应付系统的结账前检查相对简单，并且系统中也提供了相应的检查工具，在结账时可以借助工具进行检查。检查内容包括：
（1）期末对账检查：位于系统的“期末处理”——“期末对账检查”。该功能检查的内容包括：
—本系统所有的单据（其他应付/收单、付/收款单等）是否已经审核；
—本系统所有的单据是否已经全部升成凭证；
—物流系统录入发票的期间是否与应收/付系统一致；
—检查单据期间、往来科目与对应的凭证是否一致。

（2）期末总额对账（★—重点检查内容）。检查的内容和方法为：
本功能主要针对某个期间、科目以及核算项目，对应收/付系统与总账的期初、借方、贷方以及期末余额进行检查，只有当期初、借方、贷方以及期末余额完全一致时（不存在任何差异）方可做结账处理，否则应及时分析原因并做修改。
 

2、注意事项：如果发现应付/收款汇总表与应付/收款汇总表存在差异，可以在汇总表中通过按组合键“SHIFT+R”进行重算即可。
三、总账系统：
根据系统的设计结构，在总账结账之前主要是检查供应链系统以及应收和应付系统是否完全相符。
四、现金管理系统：
我公司现金管理系统采取了由总账引入凭证的方式，因此在结账之前只需要将总账系统的现金类凭证引入（引入方式选择按现金科目、日期为凭证日期、期间模式为引入本期所有凭证，凭证范围为所有凭证、审核状态和过账状态选全部），并核对一致（与总账对账，看里面的凭证是否一致，并且对账报告是否一致）即可。
注意，如当月有新增的银行或现金科目，在引入凭证时一定要勾选上或全选，以防止漏掉。
五、各模块间的结账顺序为：
供应链系统——应收/应付系统——总账系统——现金管理系统。
一、采购全过程管理
1、正常采购流程
a)仓库入库：仓库保管根据实收品种和数量，在K3系统中制作外购入库单，增加库存数量，打印一式四联，保管和送货员都签字，仓库留存一联。
其它说明：仓库制作外购入库单时无需录入单价，但如是采购业务伴随有费用发生，应当注明采购费用。
b)送货人员持另三联入库单到采购部，由采购部在机打票据上填入采购单价，并签字，留存一联，并在K3系统中修改外购入库单的单价，手写单价与系统内的单价应当一致。
其它说明：采购部门应当根据实际情况变更物料采购单价，这个价格作为营业部销售的最低价控制。
c)送货人员持另两联到财务部，财务部根据有手工填写单价的机打外购入库单在K3系统中审核外购入库单，下推生成采购发票，审核并钩稽。财务签字后，留下记账联。另一联留给送货人员，作为出门凭证之一。
d)财务根据钩稽外购入库和采购发票，利用K3系统的凭证模板即时制作总账凭证，在财务即时反映应付账款。
2、采购退回流程
a)仓库退货：仓库保管根据实退品种和数量，在K3系统中制作红字外购入库单，打印一式四联，签字后仓库留存一联。
b)采购部根据退货价格手工填写在机打的红字入库单上，并在K3系统中修改外购入库单指定单位成本，手写单价与系统内的单价应当一致，采购部签字后留存一联，送货一联。
说明：只有凭手工填写完单价的机打红字外购库单才能送货。
c)财务部根据写有手工单价的机打红字外购入库单，在K3系统中审核红字入库单，下推生成采购发票，审核并钩稽，财务留下记账联。
d)财务根据钩稽的红字外购入库和红字采购发票，利用K3系统的凭证模板即时制作总账凭证，在财务即时冲减应付账款。
3、关于采购费用
a)财务根据相关采购费用原始凭证，判断该采购费用是否计算存货成本，若不需要，则直接记账。
b)若需要计入存货成本，则要在K3系统中制作只有金额没有数量的入库成本调整单，根据凭证模板生成总账凭证。
二、销售管理和应收账款管理
1、业务部正常销售
a)业务部根据业务员要货请求，制作销售订单，经业务员确认商品和数量后，制单员审核订单，打印一式三联，由业务人员签字，业务部留一联，业务员凭其它两联到仓库提货。
特殊控制：销售单价不允许低于最低售价，并且订单修改价格时不允许低于修改前价格的%。
b)仓库发货：仓库根据订单组织发货，根据销售订单下推生成销售出库单，无须指定单位成本，审核销售出库，打印一式四联销售出库单，仓库在提货订单上签字表示实发，并在销售出库单上签字,只留一联订单。
c)业务员持三联销售出库单和一联销售订单到财务，财务根据销售订单和销售出库是否匹配，根据销售出库单下推生成销售发票，审核并钩稽，业务员凭最后两联销售出库单和出门证送货，到货后回执一联销售出库单。
特殊说明：若销售订单商品与实际发货商品不相符，必须修正销售订单，若相符可直接修正根据订单关联生成销售出库单的数量。
d)财务部根据销售出库和销售发票钩稽关系，依据凭证模板制作总账凭证，形成应收账款。
2、营业部正常销售
a)营业部根据当日实际销售情况，制作销售出库单，无需指定单位成本，与当日日报表相符后，审核销售出库单。
b)财务根据销售出库单下推生成销售发票，审核并钩稽。
c)财务部根据销售出库和销售发票钩稽关系，依据凭证模板制作总账凭证，形成应收账款，同时完成当日的现金收款凭证制作。
3、销售退回
a)业务员持客户开具的退货清单（或根据手写标准格式退货单），交仓库保管员验收入退回货物，仓库保管员审核无误后，制作退货通知单，标识新旧货并审核，打印一式三联，保管和业务员签字，各自留一联，附上退货单后给业务部一联。
b)业务部根据收到附有退货单的退货通知单，确定退货价格，下推生成红字销售出库单，补录退货单价，审核打印一式两联。业务部留一联，给财务一联。
c)财务根据红字销售出库单下推生成红字销售发票，并审核钩稽，根据凭证模板生成总账凭证，冲减应收账款。
三、生产领料及完工入库管理
1、配套调拨：微机室根据BOM制作由主仓库调拨至生产车间的调拨单（自动生成的数量可能因为不允许负结存而需修正），打印一式三联，车间人员持该三联到仓库提货，仓库和车间人员签字后，仓库留存一联，生产部留存一联，仓库每日下班前，将当日调拨单集中送至财务，财务第二天午要即时审核。
2、产品完工入库：根据车间完工报告，由车间人员到微机室打印一式三联的完工入库单，无须指定成本。车间人员持三联单到仓库送货，仓库验收后，仓库和车间共同签字后，各留存一联，仓库每日下班前，将当日完工入库单集中送至财务，财务第二天午要即时审核。
3、财务审核产品完工入库后，要完成生产库物料的倒冲领料，减产生产车间的库存。具体操作：使用BOM配套查询功能，指定完工产品及数量后，自动生成生产领料单，无须指定成本，无须打印。生成的领料单不应该存在负结存的问题。
4、生产领料单要指定成本对象，以方便按成本对象归集材料消耗成本。
5、车间退料：即使用反向调拨即可。
6、完工产品成本计算：
i.通过产品入库单确定本期产品完工数量。
ii.通过生产领料单按成本对象归集，确定对应产品的材料消耗。
iii.再通过车间提供的相关费用清单，计算产品成本。
四、仓库调拨及库存盘点管理
1、仓库调拨：仓库调拨单，无红蓝字之分，单位成本根据仓库组月底统一核算。
2、营业厅调拨先由营业厅发传真至微机室，由后者录入调拨单，打印一式三联调拨单，微机室签字后将三联单送至仓库，保管签字发货，仓库留存一联，一联送至营业厅，另一联和传真一并交予财务，财务在K3系统中审核调拨单。
3、仓库盘点：备份账存数据——打印盘点表——实盘——录入实盘数字——自动生成盘盈(亏)单。
4、盘盈单的成本手工指定，盘亏单的成本可由系统自动计算。
五、存货成本核算及生成凭证
1、入出库成本核算
i.通过计价方法自动计算存货发出成本之前，须先保证所有的入库单单位成本都已核算完整。
ii.外购入库：录单时手工指定成本。
iii.产品入库：通过入库成本核算手工录入，系统成批核算。
iv.其它入库，录单时手工指定成本。
v.盘盈入库单，手工指定成本。
vi.生产领料，系统自动计算发出成本。
vii.销售出库，系统自动计算发出成本。
viii.其它出库，系统自动计算发出成本。
ix.入库成本调整单相当于只有金额没有数量的入库单,只增加库存价值,但需要指定物料和仓库。
x.出库成本调整单相当于只有金额没有数量的出库单,只减少库价值,但需要指定物料和仓库。
xi.对于已经审核的单据，如果要想修改其单位成本，可以使用核算单据查询功能来实现。
xii.对于某些没有指定成本的入库单或核算不成功的出库单，有一个“不确定单价单据维护”的功能，可以使用计划价、最新入库价、最新出库价、本期平均出库价、本期平均入库价、本期平均入库价（蓝字）、本期平均出库价（蓝字）、本期平均入库价（红字）、本期平均出库价（红字）、上期最新出库价、期初余额加权平均价、采购单价等规则成批替换这种没有单价的单据，降低工作量。
2、关于存货成本核算
a)所有的外购入库成本手工指定。
b)为使代管瓶的成本区别于自购瓶的成本，所以存货核算启用仓库组核算，即代管物资库的出入库是一个成本，其它所有实仓的出入库成本是一个。
3、凭证管理
i.按各种单据类型设置该类型生成的凭证模板，可以多个。
ii.根据未生成凭证的单据和凭证模板，可以按单或汇总生成凭证传递到总账系统。
K3ERP系统业务处理流程

一、采购全过程管理
1、正常采购流程
a)仓库入库：仓库保管根据实收品种和数量，在K3系统中制作外购入库单，增加库存数量，打印一式四联，保管和送货员都签字，仓库留存一联。
其它说明：仓库制作外购入库单时无需录入单价，但如是采购业务伴随有费用发生，应当注明采购费用。
b)送货人员持另三联入库单到采购部，由采购部在机打票据上填入采购单价，并签字，留存一联，并在K3系统中修改外购入库单的单价，手写单价与系统内的单价应当一致。
其它说明：采购部门应当根据实际情况变更物料采购单价，这个价格作为营业部销售的最低价控制。
c)送货人员持另两联到财务部，财务部根据有手工填写单价的机打外购入库单在K3系统中审核外购入库单，下推生成采购发票，审核并钩稽。财务签字后，留下记账联。另一联留给送货人员，作为出门凭证之一。
d)财务根据钩稽外购入库和采购发票，利用K3系统的凭证模板即时制作总账凭证，在财务即时反映应付账款。
2、采购退回流程
a)仓库退货：仓库保管根据实退品种和数量，在K3系统中制作红字外购入库单，打印一式四联，签字后仓库留存一联。
b)采购部根据退货价格手工填写在机打的红字入库单上，并在K3系统中修改外购入库单指定单位成本，手写单价与系统内的单价应当一致，采购部签字后留存一联，送货一联。
说明：只有凭手工填写完单价的机打红字外购库单才能送货。
c)财务部根据写有手工单价的机打红字外购入库单，在K3系统中审核红字入库单，下推生成采购发票，审核并钩稽，财务留下记账联。
d)财务根据钩稽的红字外购入库和红字采购发票，利用K3系统的凭证模板即时制作总账凭证，在财务即时冲减应付账款。
3、关于采购费用
a)财务根据相关采购费用原始凭证，判断该采购费用是否计算存货成本，若不需要，则直接记账。
b)若需要计入存货成本，则要在K3系统中制作只有金额没有数量的入库成本调整单，根据凭证模板生成总账凭证。
二、销售管理和应收账款管理
1、业务部正常销售
a)业务部根据业务员要货请求，制作销售订单，经业务员确认商品和数量后，制单员审核订单，打印一式三联，由业务人员签字，业务部留一联，业务员凭其它两联到仓库提货。
特殊控制：销售单价不允许低于最低售价，并且订单修改价格时不允许低于修改前价格的%。
b)仓库发货：仓库根据订单组织发货，根据销售订单下推生成销售出库单，无须指定单位成本，审核销售出库，打印一式四联销售出库单，仓库在提货订单上签字表示实发，并在销售出库单上签字,只留一联订单。
c)业务员持三联销售出库单和一联销售订单到财务，财务根据销售订单和销售出库是否匹配，根据销售出库单下推生成销售发票，审核并钩稽，业务员凭最后两联销售出库单和出门证送货，到货后回执一联销售出库单。
特殊说明：若销售订单商品与实际发货商品不相符，必须修正销售订单，若相符可直接修正根据订单关联生成销售出库单的数量。
d)财务部根据销售出库和销售发票钩稽关系，依据凭证模板制作总账凭证，形成应收账款。
2、营业部正常销售
a)营业部根据当日实际销售情况，制作销售出库单，无需指定单位成本，与当日日报表相符后，审核销售出库单。
b)财务根据销售出库单下推生成销售发票，审核并钩稽。
c)财务部根据销售出库和销售发票钩稽关系，依据凭证模板制作总账凭证，形成应收账款，同时完成当日的现金收款凭证制作。
3、销售退回
a)业务员持客户开具的退货清单（或根据手写标准格式退货单），交仓库保管员验收入退回货物，仓库保管员审核无误后，制作退货通知单，标识新旧货并审核，打印一式三联，保管和业务员签字，各自留一联，附上退货单后给业务部一联。
b)业务部根据收到附有退货单的退货通知单，确定退货价格，下推生成红字销售出库单，补录退货单价，审核打印一式两联。业务部留一联，给财务一联。
c)财务根据红字销售出库单下推生成红字销售发票，并审核钩稽，根据凭证模板生成总账凭证，冲减应收账款。
三、生产领料及完工入库管理
1、配套调拨：微机室根据BOM制作由主仓库调拨至生产车间的调拨单（自动生成的数量可能因为不允许负结存而需修正），打印一式三联，车间人员持该三联到仓库提货，仓库和车间人员签字后，仓库留存一联，生产部留存一联，仓库每日下班前，将当日调拨单集中送至财务，财务第二天午要即时审核。
2、产品完工入库：根据车间完工报告，由车间人员到微机室打印一式三联的完工入库单，无须指定成本。车间人员持三联单到仓库送货，仓库验收后，仓库和车间共同签字后，各留存一联，仓库每日下班前，将当日完工入库单集中送至财务，财务第二天午要即时审核。
3、财务审核产品完工入库后，要完成生产库物料的倒冲领料，减产生产车间的库存。具体操作：使用BOM配套查询功能，指定完工产品及数量后，自动生成生产领料单，无须指定成本，无须打印。生成的领料单不应该存在负结存的问题。
4、生产领料单要指定成本对象，以方便按成本对象归集材料消耗成本。
5、车间退料：即使用反向调拨即可。
6、完工产品成本计算：
i.通过产品入库单确定本期产品完工数量。
ii.通过生产领料单按成本对象归集，确定对应产品的材料消耗。
iii.再通过车间提供的相关费用清单，计算产品成本。
四、仓库调拨及库存盘点管理
1、仓库调拨：仓库调拨单，无红蓝字之分，单位成本根据仓库组月底统一核算。
2、营业厅调拨先由营业厅发传真至微机室，由后者录入调拨单，打印一式三联调拨单，微机室签字后将三联单送至仓库，保管签字发货，仓库留存一联，一联送至营业厅，另一联和传真一并交予财务，财务在K3系统中审核调拨单。
3、仓库盘点：备份账存数据——打印盘点表——实盘——录入实盘数字——自动生成盘盈（亏）单。
4、盘盈单的成本手工指定，盘亏单的成本可由系统自动计算。
五、存货成本核算及生成凭证
1、入出库成本核算
i.通过计价方法自动计算存货发出成本之前，须先保证所有的入库单单位成本都已核算完整。
ii.外购入库：录单时手工指定成本。
iii.产品入库：通过入库成本核算手工录入，系统成批核算。
iv.其它入库，录单时手工指定成本。
v.盘盈入库单，手工指定成本。
vi.生产领料，系统自动计算发出成本。
vii.销售出库，系统自动计算发出成本。
viii.其它出库，系统自动计算发出成本。
ix.入库成本调整单相当于只有金额没有数量的入库单，只增加库存价值，但需要指定物料和仓库。
x.出库成本调整单相当于只有金额没有数量的出库单，只减少库价值，但需要指定物料和仓库。
xi.对于已经审核的单据，如果要想修改其单位成本，可以使用核算单据查询功能来实现。
xii.对于某些没有指定成本的入库单或核算不成功的出库单，有一个“不确定单价单据维护”的功能，可以使用计划价、最新入库价、最新出库价、本期平均出库价、本期平均入库价、本期平均入库价（蓝字）、本期平均出库价（蓝字）、本期平均入库价（红字）、本期平均出库价（红字）、上期最新出库价、期初余额加权平均价、采购单价等规则成批替换这种没有单价的单据，降低工作量。
2、关于存货成本核算
a)所有的外购入库成本手工指定。
b)为使代管瓶的成本区别于自购瓶的成本，所以存货核算启用仓库组核算，即代管物资库的出入库是一个成本，其它所有实仓的出入库成本是一个。
3、凭证管理
i.按各种单据类型设置该类型生成的凭证模板，可以多个。
ii.根据未生成凭证的单据和凭证模板，可以按单或汇总生成凭证传递到总账系统。